Вид для печати
1с 8.3 Бухгалтерия. Впервые столкнулась с учетом по ПБУ 18/02 в 1С. При формировании оборотки по показателю Контроль отражаются положительные и отрицательные суммы по счету 01.01 и 91.02. Получается, где-то не отразили постоянную или временную разницу?
по ОС которое вводили в программу остатками?Цитата:
Сообщение от garda
ОС вводили как вклад в УК бухсправкой. Это земельный участок, стоимость его в БУ ниже, чем в НУ. Земля не амортизируется. Получается, забыли отразить постоянную разницу, так?
так
Слушайте, какая удобная штука!) Нашла почти все ошибки. Осталась еще одна - по разницам по дебету 91.02 и по кредиту 91.01 одна и та же сумма. Сумма эта представляет собой НДС по прочей реализации, которая прошла по 91 счету. НДС учитывается на счете 91.02 в том же субконто, что и сама реализация. Можно ли исправить эту ошибку, не вводя отдельный субсчет для НДС на 91 счете и не корректируя субконто в проводках руками?
на СуммуНДС будет показывать отклонение. Это нормальная ситуация. Не обращайте внимания.
А вообще есть отчет "Анализ состояния НУ". Там данные показываются с учетом необходимости очищать от НДС выручку при анализе.
А вообще я всем бухам говорю: "не понимаю чего вы ПБУ 18/02 так боитесь". Это отличная контрольная точка для проверки правильности учета.
Вообще очень удобно, да... А это отклонение по НДС - оно единственное, что не стоит принимать во внимание или есть еще какие-либо распрораненные ошибки такого рода? Ну чтобы заранее не пугаться)
при контроле 99.01 нужно учитывать, что налоговые санкции должны выкидываться из анализа.
Анализ состояния НУ дает еще одну ошибку (хотя на контроле её нет). На счете 91.02 у меня отражена амортизация объекта, сдаваемого в аренду. Сумма его оценки в НУ и БУ разная, соответственно, амортизация разная. Программа на эту разницу делает проводку Д 99 К 68. 4, то есть как ПНО. Разве это не ОНО? И вот эту на эту сумму анализ и ругается. Как это можно исправить? И еще, при формировании отчета о финрезультатах этот актив включается в строку 2460 "Прочее", где по идее кроме штрафов и пени ничего быть не может. Это ошибка программы?
сумма разницы в амортизации, умноженная на 20% осталась как сальдо по Д. 99.09.
а кто ж знает как у вас разница в стоимости отражена?Цитата:
Сообщение от garda
вообще ПР по ос в спец.регистр пишется, с нее и рассчитывается ПР в части амортизации.
ПНО в прочее. без вариантов.
Кстати, может Амортизация относится на непринимаемую в НУ статью? ТОгда ПР поставит.
Это автомобиль, полученный в качестве вклада в УК. Бухсправкой проведено получение, в БУ по стоимости оценки, в НУ по остаточной. Потом ввели в эксплуатацию с разными первоначальными стоимостями по НУ и БУ. Да, всё-таки это ПР. Но анализ состояния разницу в амортизации квалифицировал как временную, не дождался начисления ОНО и выдал ошибку.Цитата:
Сообщение от Naumov
Амортизация в принимаемой статье. Что еще можно сделать?
А почему ПНО в Прочее, а не в стр. 2421 "Постоянные налоговые обязательства (активы)"?
Скажите, пожалуйста, имеется ввиду, что этот НДС всегда будет присутствовать в контроле при закрытии месяца?Цитата:
Сообщение от Naumov
