Вид для печати
Добрый день!
Помогите пожалуйста с такой проблемой: ИП применяет УСН 6%, ООО на общей системе - заключили агентский договор, по которому ООО реализует окна от имени ИП и получает за это вознаграждение. Вопросы:
1. должно ли ООО платить НДС с авансов?
2. Может ли ООО реализовывать окна с НДС и соответственно выставлять от своего имени счета-фактуры покупателям с НДС, если ИП применяет УСН?
1. Авансы от покупателей окон? Не должно
2. Не может
т.е. НДС платится только с комиссионного (агентского) вознаграждения, а как отгружает то - например окна от ИП получает на сумму 10000,00 (без НДС), продает за 12000,00 - а в документах своих как - с НДС или без???
ООО не получает окон, только если за балансом.
О каких "своих" документах речь?
НДС есть только в вознаграждении. В 12000 НДС нет
ну да - как по договору комиссии продает- только тогда вопрос: в нашем случае фирма на ОСНО не выставляет фактуры с НДС - а как тогда на вознаграждение выставлять? оно ведь в продажной цене сидит (получили на забаланс по 10000, а продали за 12000)????
На вознаграждение выставлять. Но не тому, кто окна заказывает, а на принципала. Поэтому нигде оно не "сидит", удержание вознаграждения из денег, полученных от заказчиков - это совсем отдельная операция.
Не понял тогда, мы же продаем за 12000 и покупатель нам перечисляет 12000 - получается мы сначала выставляем фактуру покупателю на 12000 без НДС, а потом на эти 2000 выписываем акт с НДС???? это как?
Покупателю вы никакого счета-фактуры не выставляете вообще. Только накладная или акт на 12000 руб.
А принципалу вы даете отчет агента + акт на вознаграждение (или единый документ, сожержащий данные отчета и акта) и счет фактуру. Акт и счет-фактура на сумму вашего вознаграждения.
А потом делаете зачет взаимных требований, уменьшая свою задолженность перед принципалом.
