Вид для печати
Не могу разобраться, с 1.01.2015 перешли на ОСНО, до этого были на УСН доходы-расходы. В декабре были куплены материалы и ОС, использовать их планируем в 2015 году. Не могу понять, по какой стоимости мне в 2015 году считать ОС и МПЗ. Без НДС или как? Все просмотрела-не могу найти.
За МПЗ и ОС оплаты не было.
ВОобще не платили ни за МПЗ, ни за ОС?
нет.
Ну права принимать НДС к вычету у Вас нет, поскольку приобретено все в 2014 году. Поэтому, ИМХО, включая НДС в стоимость ОС и МПЗ
Над.К,
а почему права нет? мы же их не использовали для усн, куплены были для осн. и в кдир естественно не отразили, т.к. оплаты не было.
А да, точно, имеете право.
Тогда вопрос непонятен о включении НДС в стоимость ОС и МПЗ. Раз налог возмещаемый, то какие могут быть сомнения? Не включать в стоимость, конечно
Как Вы в бухучете включите НДС в стоимость? А что Вы тогда поставите к вычету по НДС?
А да, точно, имеете право.
Тогда вопрос непонятен о включении НДС в стоимость ОС и МПЗ. Раз налог возмещаемый, то какие могут быть сомнения? Не включать в стоимость, конечно
Как Вы в бухучете включите НДС в стоимость? А что Вы тогда поставите к вычету по НДС?
К вычету организация может принять следующие суммы НДС, указанные в счетах-фактурах поставщиков (п. 6 ст. 346.25 НК РФ, Письмо Минфина от 04.04.2013 N 03-11-06/2/10983):
- по сырью, материалам и инструментам, приобретенным, но не отпущенным в производство (эксплуатацию) и не оплаченным в период применения УСН, - в первом квартале работы на ОСН;
- по товарам, приобретенным и проданным, но не оплаченным поставщикам в период применения УСН, - в первом квартале работы на ОСН;
- по товарам, приобретенным, но не проданным в период применения УСН, - в первом квартале работы на ОСН;
- по товарам (работам, услугам), оплаченным в период применения УСН, но полученным после перехода на ОСН, - после принятия товаров (работ, услуг) к учету.
На 31.12.2014 я естественно все оприходовала с НДС (включила в стоимость). Далее в 1С 8 есть такая операция отражение ндс к вычету. Все в книгу покупок попало, смогла сдать декларацию ндс. А теперь хочу все до ума довести и вот второй день не могу понять как быть дальше. Причем от операции отражение ндс к вычету, этот ндс у меня на дт 19 попал, а как дальше сделать правильно не знаю. Весь интернет вместе с консультантом облазила, не понимаю ничего.
Я на момент поступления документов все с НДС оприходовала (в стоимость включила), ну до 1 января мы же на усн были, потом нашла в 1с операция есть отражение ндс к вычету, вот все попало в книгу покупок и декларацию сдала. Теперь до ума хочу довести. Просто вот эта операция дала проводки только по дт 19, на конец получилась краснота. И вот теперь я в тупике. Вычитала что в 1с есть документ по переходу с осн на усн. Интересно а такой документ по переходу с усн на осн есть?
Зачем? Вы изначально знали, что это будет возмещаемый налог.Цитата:
Сообщение от МарияС
я подумала, что так правильно, потому что на момент поступления ос и мпз мы были на упрощенке. как вы думаете стоит ндс отдельно сделать и подать уточненный баланс?
