Вид для печати
Здравствуйте.
Мне нужно сдать корректировочную НД по УСН за 2014 год, и доплатить разницу в ИФНС, сумма налога значительно увеличится. Как мне это отразить в программе? Сделать доначисление налога первым января 2015 года? Корректировочный баланс не обязательно сдавать,достаточно НД и корректировки в программе в 2015 г.?
В бух.учете исправления делаются датой обнаружения ошибки, в вашем случае, ИМХО,примерно датой отправки уточненной декларации.
Только не забудьте сначала доплатить налог и пени, а потом, через несколько дней, сдавайте уточненку.
А пени разве не они выставляют? Как их самим посчитать?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Они выставят вместе со штрафом. Так что сами считайте. http://www.klerk.ru/tools/penalty/ Лучше чуть с запасом заплатить.Цитата:
Сообщение от mmm680
А по какой причине доначисление налога? В 1С обычно налог просто так не доначисляют, программа сама его считает, если туда правильные данные по доходам и расходам забить.Цитата:
Сообщение от mmm680
Так штраф ведь все равно будет? За опоздание?Цитата:
Сообщение от бух2007
Это за 2014год доначисление,тогда база в другой программе велась. На 01.01.2015 я перенесла в новую. Причина-бывший бух не посчитала в доход сумму взаимозачета. Она брала только приход по банку и все.Взаимозачет-то сам прошел в той, старой программе и в баланс вошел, а налог-нет. И считала она его вручную, КУДиР там вообще неадекватно формируется. Поэтому программа никак его не доначислит...не на что доначислять.
Спасибо, удобный калькулятор! А пени отдельной платежкой платить? На какой-то другой КБК? В назначении платежа-пени,за несвоевременную уплату налога по УСН?Цитата:
Сообщение от бух2007
Нет. Если перед сдачей уточненки заплатить налог+пени, то штрафа не будет.Цитата:
Сообщение от mmm680
Тогда проще прямо остатки входящие на 01.01.15 исправить, включив туда доп. налог по К68, и уменьшив 84 счет на эту сумму. Я бы так сделалаЦитата:
Сообщение от mmm680
да.Цитата:
Сообщение от mmm680
если налог и пени уплачены до сдачи уточненки, то штрафа не будет.Цитата:
Сообщение от mmm680
Ой, я первый раз отчетность сдаю, боюсь запутаться. Мне пока чтобы разобраться во всем важно,чтобы остатки на начало четко шли, и так в голове каша от переизбытка информации:o. а если я внесу это доначисление по налогу ручной проводкой Д26 К68.12 - это будет неправильно?Цитата:
Сообщение от бух2007
Спасибо!Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Д99-К68.12Цитата:
Сообщение от mmm680
Только из-за этой ручной проводки у Вас в 1С может сбиться начисление налога. 1С может на эту сумме меньше налога начислить за 2015 год. Так что проследите за начислением 2015 года
Хорошо,спасибо! А на 99 счет потому, что за 2014 год? Текущие налоги за 2015 г.(например,транспортный), на 26 отношу?Цитата:
Сообщение от бух2007
Транспортный да. А УСН по аналогии с НП на 99.Цитата:
Сообщение от mmm680
Субсчет 99.01.2 или 99.01.1? Вроде, по логике, УСН должен на 2 относится? Но текущий налог, за 2015 г. который, у меня программа автоматом сажает на 1.Цитата:
Сообщение от бух2007
непринципиально.
Спасибо!Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Подскажите, пожалуйста, а если транспортный в этом году доначислили за 2013 год? Его тоже на 26?Цитата:
Сообщение от бух2007
это расходы (убытки) прошлых лет, на 91.Цитата:
Сообщение от mmm680
На расходы УСН подобный убыток прошлых лет отнести нельзя?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
По какой причине доначисление было? Из-за того, что в 2013 неправильно в программе начислили? Или сейчас по транспортному налогу уточненку сдали? Уплата этого налога когда прошла?Цитата:
Сообщение от Аноним
В 2013 году его вообще не начисляли и не платили. Доначислили, заплатили и сдали НД в январе 2016 года. НД не уточненка, обычная, т.к. ее вообще не сдавали в 2013.Цитата:
Сообщение от бух2007
mmm680, это расход 2016 года. Какой убыток в налоговом учете? Пока нет оплаты, нет и расхода
Не надо путать БУ и НУ
То есть, относим на расходы в январе 2016?Цитата:
Сообщение от Над.К
да
Спасибо!
