заполняю 3-ндфл по ип помогите с расходами!

Вид для печати

15.04.2016, 16:08
lir13

заполняю 3-ндфл по ип помогите с расходами!

Доброе время суток,
ситуация следующая:
ИП лизинговую грузовую машину сдавал в аренду в 2015году.

за октябрь - счет-фактуру за аренду выставили покупателю, в декларации по ндс - отразили.
Покупатель эту счет фактуру не оплатил в 2015г. остался долг висеть на 01.01.16.
Эту сумму мы в доход не берем в 3-ндфл, правильно?

не могу разобраться что делать с лизинговыми платежами, которые мы в октябре заплатили, их брать в расходы?
или если дохода за октябрь нет то и расходы не берем?

Тогда их в 2016 году можно взять в расход - к месяце когда оплатят нам долг за аренду, так?

и второй вопрос к декларации нужно прикладывать реестры расходных документов ?
15.04.2016, 17:37
Над.К

Цитата:

Сообщение от lir13

Эту сумму мы в доход не берем в 3-ндфл, правильно?

Не берете

Цитата:

Сообщение от lir13

не могу разобраться что делать с лизинговыми платежами, которые мы в октябре заплатили, их брать в расходы?

Брать.

Цитата:

Сообщение от lir13

к декларации нужно прикладывать реестры расходных документов ?

Нет
15.04.2016, 17:56
lir13

Спасибо!
15.04.2016, 19:53
lir13

А 1% начисленный за 2014 год и перечисленный в пф в 2015 году можно включить в расходы в декларации ?

Отправлено с моего iPhone используя Tapatalk
15.04.2016, 20:04
Над.К

Можно
27.04.2016, 21:18
Anber

Подскажите, пожалуйста!
Не получается включить в декларацию 3-НДФЛ за 2015 г. суммы расходов на новое строительство.
На каком листе они должны быть?

В 1С они сидят еще на 08 счете (т.к. регистрировать объект будут только сейчас в 2016 г.)
27.04.2016, 21:35
Anber

Уточню - строит ИП для производственных нужд. Не личное жилье.

Цитата:

Сообщение от Anber

Подскажите, пожалуйста!
Не получается включить в декларацию 3-НДФЛ за 2015 г. суммы расходов на новое строительство.
На каком листе они должны быть?

В 1С они сидят еще на 08 счете (т.к. регистрировать объект будут только сейчас в 2016 г.)
27.04.2016, 21:59
Над.К

Цитата:

Сообщение от Anber

Не получается включить в декларацию 3-НДФЛ за 2015 г. суммы расходов на новое строительство.

И не получится. Потому что расходы на строительство ОС принимаются только после введения в эксплуатацию ОС. А если речь про недвижимость, то еще и после госрегистрации права на недвижимость
Причем не сразу принимаются, а через амортизацию
27.04.2016, 22:01
бух2007

Цитата:

Сообщение от Anber

Не получается включить в декларацию 3-НДФЛ за 2015 г. суммы расходов на новое строительство.
На каком листе они должны быть?

Все расходы ИП на листе В. Перед тем, как делать декларацию, сформируйте книгу доходов. Оттуда уже данные в декларацию переносите.
08 не попадет в расходы. В КДиР есть специальная таблица для ОС
27.04.2016, 22:57
Anber

Цитата:

Сообщение от Над.К

И не получится. Потому что расходы на строительство ОС принимаются только после введения в эксплуатацию ОС. А если речь про недвижимость, то еще и после госрегистрации права на недвижимость
Причем не сразу принимаются, а через амортизацию

Спасибо.
Эх.... даже если это затраты именно на строительство того объекта, который сдавался по предварительному договору аренды и мы получали плату за допуск на объект?
Я хоть без НДС должна брать доход?

Подождите, а разьве все еще нельзя учитывать в расходах незавершенное строительство? Что-то же менялось в этом вопросе?
Или это касалось организаций, а не ИП?

Цитата:

Сообщение от бух2007

Все расходы ИП на листе В. Перед тем, как делать декларацию, сформируйте книгу доходов. Оттуда уже данные в декларацию переносите.
08 не попадет в расходы. В КДиР есть специальная таблица для ОС

Да, таблицу видела, книгу 1С как-то странно формирует - в эту таблицу ничего не попадает.
Да и многие другие расходы тоже не попадают в свои таблицы.
28.04.2016, 01:34
Над.К

Цитата:

Сообщение от Anber

Я хоть без НДС должна брать доход?

Да

Цитата:

Сообщение от Anber

Подождите, а разьве все еще нельзя учитывать в расходах незавершенное строительство? Что-то же менялось в этом вопросе?

А где Вы видели возможность учитывать в расходах такое строительство ОС?
28.04.2016, 13:09
Anber

Цитата:

Сообщение от Над.К

Да

А где Вы видели возможность учитывать в расходах такое строительство ОС?

По НДС вроде бы есть теперь такая возможность, учитывать счета-фактуры по стройке не обязательно дожидаясь момента сдачи объекта.

Видимо поэтому считала, что для ИП эти затраты тоже можно включить в расходы, НДФЛ же не возвращается и не корректируется на убыток прошлого года. деятельности.
28.04.2016, 13:30
Над.К

Цитата:

Сообщение от Anber

По НДС

Причем тут НДС?

Цитата:

Сообщение от Anber

НДФЛ же не возвращается и не корректируется на убыток прошлого года. деятельности.

И это тоже ни при чем. Пока ОС не построено, не введено в эксплуатацию, его просто нет. Нет и расходов по строительству его.
28.04.2016, 14:05
Anber

Цитата:

Сообщение от Над.К

Причем тут НДС?

И это тоже ни при чем. Пока ОС не построено, не введено в эксплуатацию, его просто нет. Нет и расходов по строительству его.

Спасибо. Понятно.
И все же это получается не корректно. В 2015 г. все доходы шли на строительство. Зарегистрировать не успевали. И сейчас получается что я со всех доходов еще и 13% НДФЛ должна заплатить, тогда как по факту доходов то нет.
И в следующем периоде мне этот НДФЛ не вернется.
28.04.2016, 14:07
Над.К

Anber, такая система и у организаций и у ИП. На любой системе налогообложения.
28.04.2016, 14:37
Anber

Цитата:

Сообщение от Над.К

Anber, такая система и у организаций и у ИП. На любой системе налогообложения.

Но организация может учесть убыток прошлых лет по прибыли.
А ИП по НДФЛ, как я понимаю, не сможет.