Расчёт налога НДС и на прибыль.
Всем привет! Возникли разногласия с бухгалтерией по поводу расчётов налога с контракта. Звучит непрофессионально, но увы. Привожу расчёты.
Сумма договора 200000 руб. С общей суммы должны заплатить 30508 руб.[/U] (200000*18/118). Получается прибыль 169 492 руб.
Используемые материалы:
на сумму 65450 руб. материалы, с которых нам не возвращается НДС.
на сумму 31000 руб. материалы, с которых нам возвращается 4728 руб.
Затраты у нас получася 65450 + (31000 - 4728 ) = 91 722 руб.
Из нашей прибыли 169 492 руб. вычитаем 91 722 руб и получам 77 770 руб. грязной прибыли.
С этой грязной прибыли платим налог на прибыль 20% и у нас остается 62 216 рублей.
И вот теперь вопрос
Мне говорят, что нужно из этой суммы вычитать опять налог на НДС минус возвращаемое НДС , то есть 30508-4728 ~ 25700. А я говорю, что мы в самом начале вычитали налог НДС в размере 30508, Кто прав?
