Здравствуйте!
Если по итогам 2016 получится, что оплате подлежит минимальный налог, авансы по ЕН будут учтены? Насколько я помню, КБК становится одним?
Спасибо!
Вид для печати
Здравствуйте!
Если по итогам 2016 получится, что оплате подлежит минимальный налог, авансы по ЕН будут учтены? Насколько я помню, КБК становится одним?
Спасибо!
КБК один и в декларации авансы зачитываются в счет минимального
Над.К, Спасибо!
Возник новый вопрос. Читал раньше про перенос разницы рассчитанного ЕН и уплаченного минимального в убыток на следующий год.
Я правильно понимаю, что если рассчитанный ЕН составил 100р, а уплаченный минимальный - 110, то 10р надо "руками" внести в графу расходы в КУДиР? Даже если вести учет в программе, она не будет это учитывать сама?
Не в графу расходы, а в справочный раздел после раздела 1, там специально строка есть. Это в декларации в графу расходы ставится. И да, программа обычно автоматом в декларацию это не включает.
Над.К, Спасибо!
С наступающим Новым Годом!
Как я думал, из-за непустой строки 230 ФНС требует пояснений
Что им ответить, чтобы больше не было у них сомнений? :)
Начинать надо с НК РФ или можно как-то попроще, простыми словами, что это разница между исчисленным единым налогом и уплаченным минимальным по итогам 2015? Странно вообще, у них же есть та декларация, сами могли бы посчитать :)
А зачем Вы эту разницу поставили в строку 230? Ведь я даже в теме Вам писала
Вы неправильно заполнили декларацию, эта сумма должна быть в строке расходов, а не в убыткеЦитата:
Сообщение от Над.К
Над.К, честно говоря, я не нашел там соответствующего расхода. Изначально очень хотел уйти от указания в убытках, но смутил пункт 6 статьи 346.18 и слова "в том числе увеличить сумму убытков" и отсутствие понимания, как указать эту сумму в расходах. На форуме БухСофта мне писали, что это можно найти в Книга/Добавить/Расходы/Убыток - но я не нашел в Книге такой статьи расходов, хотя в справочнике видов Д и Р она есть - откуда я сделал вывод, что правильнее указывать в убытке :(((
Где "там"? При заполнении декларации надо в первую очередь читать порядок её заполнения. Там ведь прямо написаноЦитата:
Сообщение от alex-msk
И про книгу я Вам писала, что это в справочном разделе указывается.Цитата:
8.3. По кодам строк 220 - 223 указываются суммы произведенных расходов нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев, налоговый период, определяемых в порядке, установленном статьей 346.16 Кодекса.
Налогоплательщики при исчислении налоговой базы имеют право включить в расходы сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, полученную за предыдущий период.
Сдавайте уточненку.
Над.К, там - это в Книге БухСофт. На их форуме меня заверили, что можно и в расходы, и в убыток. А т.к. ответа, как внести сумму в Книгу я не получил, а срок уже подходил, пришлось сделать по второму варианту :(
Вот сейчас я пытаюсь решить этот вопрос, но он не решается:
Над.К, правильно ли будет, если я сделаю так:
1. Книга/Добавить/Расход (ввожу новую строку по счету 26.9, называю ее "Разница между суммой уплаченного...."). дата операции - дата уплаты мин.налога - 31.03.2016
2. Указываю в сумме ту самую разницу
3. Из Декларации удаляю сумму в строке Убыток
4. Перезаполняю Книгу
5. Готовлю новую Декларацию и подаю ее в виде корректировки
6. Налоговой отвечаю, что подана корректировка. При этом надо слать Книги (есть в их письме требование предоставить Книги) или коррекции достаточно - в требовании сказано "пояснения или коррекции"?
Ну вот и неправильно заверили.Цитата:
Сообщение от alex-msk
Я не могу ничего сказать про проведение в программе. И вообще, такие суммы никак не должны отражаться по счетам по идее. Это всё делается руками в книге и в декларации. Потому что программа не знает, хотите вы включить эти суммы или нет. Поскольку это право, а не обязанностьЦитата:
Сообщение от alex-msk
В книгу надо вносить исправления, раз Вы её уже отдали в налоговую. В свою руками вносите изменения. Как это делается, написано в порядке заполнения книги
А давать исправленную книгу или нет, решать вам. Можно просто письмо отправить, что была такая-то ошибка, не туда поставили сумму такую-то
