Отрицательное сальдо по счету 09.

Здравствуйте. Учет веду в 1С 8.3, конф 3.0.45.20. Все месяцы закрываю в операциях закрытие месяца. В 2015 году, помимо банковских расходов в 1295 руб, были внесены стол и стул в сумме 10000 руб в качестве уставного капитала и перенесены на забалансовый счет. 1С насчитала условный доход -2259 и 259 учла на счет 09 как ОНА, а 2000 отнесла на 99.02.3 как постоянное налоговое обязательство (актив). И в 2016 году, когда пошел доход (с июля), то 1С начала списывать расход, только не в сумме 259 (которое ушло на 09 счет) а в полной сумме 2259 и как списало полностью, пошло начисление налога на прибыль. Так вот где ошибка? В том что 2000 надо было сразу начислить на 09 счет или в том, чтобы потом его не учитывать, а списать 259 и дальше насчитывать прибыль?
Прилагаю карточку счета 09, справку-расчет налога на прибыль за июль 2016 (с этого момента пошло в минус) и справку-расчет за декабрь 2015г.

Вложение 59251 Вложение 59252 Вложение 59253