Как скорректировать сальдо по сч 86

Цитата:

Сообщение от Татьяна 05

Восстанавливаю бухучет в НКО. 1) Обработав документы, понимаю, что на начало года остаток по К сч 86 указан некорректно. Бух.учет в предыдущем году вели только на бумаге, очень много дебиторской и кредиторской задолженности на начало года просто не отразили. Т.е., например, предоплата за услуги в конце года была, а на бух.счетах (кроме выписки р/сч) дебиторской задолженности нигде не отражено; под отчет деньги выдали - так же не отразили задолженности, отчеты по усн были предоставлены с недоставерными данными и т.д. К тому же есть аудиторские заключения, в которых совсем другие остатки. Но аудиту подвергались не все проекты, поэтому только от аудиторских заключений оттолкнутся не могу. В этом году никаких поступлений нет.
2) Отсюда возникает вопрос какой проводкой будет корректно скорректировать остаток по сч 86. Сейчас у меня дебетовое сальдо. Но этого не должно быть.

1) Как Вы себе представляете возможность форумчан, восстановить бухучёт в вашем НКО? Всевидящие водятся только в сказках и в зомбоящике.
2) Если у вас в остатке Д86, то ищите, где и почему у вас произошёл перерасход. Подумайте, кому выдали аванс и не получили на эту статью расходов целевого финансирования. Более конкретную подсказку можно дать, только имея картину ваших счетов хотя бы в оборотно-сальдовой.