УСНО и ж/д расходы

Фирма на УСНО, занимается оптовой торговлей. Отправляет товар по ж/д, услуги естественно перевыставляет покупателю, но в сч-ф почему-то не выделяет НДС (причем к сч-a приложена ж/д накладная, стоимость услуг в которой без НДС указана). Разве так можно? Ведь на УСНО деятельность по опт.торговле, а при чем тут ж/д расходы, тем более они их не сами же оказывают, а просто выступают посредником.
Я думаю они должны либо выставить сч-ф с выделением НДС, а у себя его конечно же начислить и заплатить в бюджет, либо вообще выставить сч-ф без НДС на сумму ж/д накладной. Может я не права? Кто что скажет?
Не пойму еще, почему это покупатель должен включать в расходы сумму с НДС из-за их каких-то заморочек. Они либо деньги очень любят, либо им ж/д станция выставила сч-фактуру с выделением НДС и они им именно эту сумму оплатили, соответственно назад хотят столько же получить, а НДС куда девать не знают, вот и придумали сч-фактуру без выделения НДС выставить. Вдруг прокатит.

IrinaIV, фирма на УСНО не выделяет НДС в своем сч/ф, потому что не является плательщиком НДС. Она вообще вам счет-фактуру выставлять не должна! В самом крайнем случае она может выставить сч/ф с пометкой "Без НДС".
Если фирма на УСНО, это значит, что на УСНО вся ее деятельность (не только опн. торговля) - случаев ЕНВД не беру, т.к. там ситуация с НДС - аналогичная.
По поводу "вдруг прокатит" и "деньги любят" - они не виноваты... Они заплатили ж/ж станции за услуги стоимость с НДС, и теперь хотят ее с вас получить... А как бы вы на их месте - себе в убыток работали бы, что ли? :)

Вопрос не раз обсуждался. Если доставка перевыставляется, а не включается в цену, они должны (пере)выставить сч-ф с НДС. В бюджет платить ничего не будут, т.к. это рассматривается как посредническая операция.

А как же налоговая отнесется к тому, что в сч-ф НДС будет выделен, а в учете нигде не отражен и не уплачен? Или это объяснимо на основании договров?

Да. Плюс в порядке ведения сч-ф есть соотв. пункт.