В конце прошлого года нам заказали оборудование. оплатили счет. Но потом изменили заказ (такое случается), и осталась сумма 1200 руб. В первом квартале я её вернула.
Сформировалась проводка:
Д62 К51 1200
Д 76 (НДС) - К 68 (НДС) -183 руб 05 коп.
Естественно, в книгу покупок и продаж ничего не попало.
Как скорректировать отчет для налоговой? Получается. я переплачиваю НДС в сумме 183 руб.
Заранее благодарна
