Сч.ф. - замена? исправление? или ничего?
Доброе утро, коллеги!
Заранее прошу прощение, с НДС не работала никогда и моих теоретических знаний не хватает для самостоятельного решения вопроса.
Ситуация:
Мы на УСН, но заключили договор с контрагентом, который не хотел работать без НДС.
В феврале 17 выполнили работы, выставили сч.ф., отчитались по НДС за 1 кв (декларация, уплата НДС). На прошлой неделе налоговая инспекция присылала требование пояснений по этому счф - мы ответили и приложили скан счф.
И вот спустя 3 месяца от даты счф, контрагент просит переделать его.
Формально, счф выписан с недочетами (в кавычках стоят наши значения):
1. Графа ед. изм.: код "пусто"
усл.обозн. "комплекс"
2. Кол-во - "1"
3. Цена за ед.изм. - "стоит сумма"
Во все эти графы покупатель просит поставить прочерки
4. В т.ч.сумма акциза - "-"
Покупатель просит - Без акциза
5.Налог.ставка "18/118"
Покупатель просит - 18%
Как я понимаю (почитав письма Минфина, комментарии) - наши недочеты не существенны - сумма НДС рассчитана верно, за что, кому, от кого выписан счф - все указано верно.
Что нам делать? Если бы мы не отправили счф в НИ, можно было заменить за тем же номером/датой и т.д., т.к. графы, которые просит исправить покупатель не фигурируют в декларации.
Но мы уже отправили... Если сейчас вдогонку к ответу на треб. пояснений мы отправим тот же счф, но с исправлен. графами, как на это среагирует налоговая? В ответе на пояснения нет возможности написать письмо, что-то типа "мы вам такого-то числа отправили неверный скан счф, примите к сведению вот этот скан".
Так ли критичны эти графы для покупателя? Можно ли оставить все как есть?
Исправлять счф? Это значит и декларацию уточнять? Или как?
Спасибо
