Перерасчет зарплаты за декабрь 2017 из-за больничного

Добрый день, коллеги!

Помогите советом, совсем меня запутали эксперты, или я сама не права,

МЫ бюджетная организация и в декабре зарплату платим всегда раньше срока, т.е. табель закрываем не 31.12.17, а в нашем случае 26.12.17. Сотруднику выплатили полностью зарплату, а он в январе18 приносит больничный с 26.12.17 по 12.01.18, я рассчитываю больничный соответственно январем, т.к. период декабрь уже закрыт, налоги все оплачены. Происходит сторнирование зарплаты декабря за 6 дней январем. В 1С ЗУП в анализе налогов все село в январе, но в отчете ЕРСВ суммы указаны с учетом перерасчета декабря. Правильно ли это? Разве не в месяце начисления больничного должны быть указаны эти суммы пересчета?в 1 кв 2018г? 6-НДФЛ тоже заполняется с учетом изменений, также как и 2-НДФЛ.

Задавала вопрос эксперту Контура, ответ одназначный, раскупоривать декабрь в 1С бухгалтерия и менять начисления декабря с учетом изменений, но как так?начисления уже закрыты, налоги заплачены, бюджетные деньги потратили. Потому решила сюда написать, согласны ли вы с мнением эксперта?