Вид для печати
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, получен сч.ф. на аванс от поставщика на сумму 6700 (последняя оплата 6700), а по акту сверки за год вышла предоплата поставщику 5000. В книгу покупок попадает вся сумма 6700, можем ли мы принять к вычету ндс со всей суммы 6700?
Откройте договор - найдите в нем информацию :
- предоплата и порядок ее зачета.
Потом разберитесь 1700 - была поставка после предоплаты или например это Ваш долг по другой поставке.
И исход из этого уже будет ответ.
В договоре поставки гсм: оплата производится... в порядке предоплаты в размере примерной потребности Покупателя в товарах за отчетный период в течение 3 кал дней с момента выставления счета.
В ноябре была предоплата 07.11- 6500, затем поставка 30.11- 8140. В декабре оплачено 11.12 - 6600 , затем 29.12.- 6700 (по другому счету от 29.12), поставка 31.12- 6660.
К вычету ставите всю сумму по счету-фактуре и если что-то из этой предоплаты зачлось в счет полученного, то на сумму зачета проводите восстановление НДС
