Добрый вечер, уважаемые, подскажите, пожалуйста, какими датами внести акт и с/ф в 1с, полученные посредством ЭДО? Комплект выставлен 31.12.17г., отправлен 06.01.18г., подписан мною 15.01.18г
Вид для печати
Добрый вечер, уважаемые, подскажите, пожалуйста, какими датами внести акт и с/ф в 1с, полученные посредством ЭДО? Комплект выставлен 31.12.17г., отправлен 06.01.18г., подписан мною 15.01.18г
15.01.18
ПлАнна, теоретически затраты принимаются к учету по дате оказания услуг, а не по дате подписания..а уж как налоговая посмотрит не известно..
Нам так ответили аудиторы на подобный вопрос:
Вычет может быть заявлен в налоговом периоде, в котором товары (работы, услуги, имущественные права) были приняты на учет, даже если счет-фактуру налогоплательщик получил уже по окончании данного налогового периода. Для этого должно выполняться следующее условие: счет-фактура должен поступить к нему до 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, т.е. до установленного п. 5 ст. 174 НК РФ срока представления налоговой декларации (п. 1.1 ст. 172 НК РФ, Письмо Минфина России от 19.10.2015 N 03-07-11/59682)
По мнению Минфина России, вычет НДС по товарам, принятым на учет в одном налоговом периоде, по счету-фактуре, выставленному в другом налоговом периоде и полученному до истечения установленного срока представления налоговой декларации, в налоговом периоде, в котором товары приняты на учет, не противоречит налоговому законодательству (Письмо от 28.07.2016 N 03-07-11/44208).
Декларации по НДС надо подать - за IV квартал 2016 г. - не позднее 25.01.2017.
В данной ситуации по нашему мнению, Вы имеете право поставить НДС к вычету в 4 квартале 2016 и в расходы по налогу на прибыль за 2016год.
Это если акт реально получен в соответствии с его датой в отчетном квартале. А счет-фактура пришла в следующем. На практике это редко бывает. На мой взгляд, акт нельзя приходовать ранее, чем дата его получения и подписания. И также отвечают консультанты.
Вот бывают смешнее ситуации, когда акт от 31го числа вам присылают 29-го. Как эту ситуацию трактовать?
Доброе утро! Подскажите, по средствам ЭДО поставщик отправил УПД 31.03.2018г. (суббота), мы утвердили УПД 02.04.2018г. Какой датой мы должны оприходовать данный документ, если:
1 вариант: УПД - расходы организации
2 вариант: УПД - поступление товара для перепродажи.
Для целей НДС и Налога на Прибыль?
Поставщик провел у себя в книге продаж данный УПД 02.04.2018 года. Прав ли поставщик?
товар физически когда отправлен?Цитата:
Сообщение от Лена2009
02.04.18Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
поставщик прав что отразил 2 кварталом, но не прав что УПД выписал 31.03Цитата:
Сообщение от Лена2009
