Сумма налога, не удержанная налоговым агентом

Вид для печати

07.02.2018, 16:53
DenisP

Сумма налога, не удержанная налоговым агентом

Физическое лицо выполняло разовые работы для организации ООО "ИТЛ" в 2016 году на сумму 10 000 рублей и на руки выдали 8 700 рублей (натурального дохода не было, все было выплачено в рублях).
Это физическое лицо у себя в кабинете на сайте налоговой (nalog.ru) в феврале 2018 года обнаружил справку 2-НДФЛ от организации ООО "ИТЛ" от 26.08.2017 за 2016 год с признаком 1. ООО "ИТЛ" справку 2-НДФЛ не выдавало.
И в этой справке в разделе 5:
Общая сумма дохода - 10 000
Общая сумма дохода - 10 000
Сумма налога исчисленная - 1 300
Сумма налога удержанная - 0
Сумма налога перечисленная - 0
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом - 1 300 рублей.

Подскажите, как такое может быть и что делать физическому лицу?
07.02.2018, 18:33
Над.К

Надо обратится к ООО и потребовать справку 2-НДФЛ
07.02.2018, 20:09
DenisP

Цитата:

Сообщение от Над.К

Надо обратится к ООО и потребовать справку 2-НДФЛ

Что это даст?

Ведь ИФНС будет требовать от физ.лица на основе справки 2-НФДЛ, которая в налоговой.
07.02.2018, 20:11
Над.К

DenisP, ну по крайней мере физлицо будет точно знать, что это не ошибка со стороны ФНС
А каким образом получались деньги? Наличкой?
07.02.2018, 20:15
DenisP

Цитата:

Сообщение от Над.К

А каким образом получались деньги? Наличкой?

Перечислением на карту.

Если ошибки со стороны налоговой нет и ООО сдавало именно такую справку (похоже, что так и было), то что делать физ. лицу?

И для чего ООО сдавало такую 2-НДФЛ?
07.02.2018, 20:30
alex1sol

Цитата:

Сообщение от DenisP

И для чего ООО сдавало такую 2-НДФЛ?

может просто ошибка? особенно если перечисления шли с расчётного счёта.
07.02.2018, 20:52
DenisP

Цитата:

Сообщение от alex1sol

может просто ошибка?

Не похоже.

ООО на нормальный контакт не идет.
07.02.2018, 20:58
DenisP

Главный вопрос, что делать физ. лицу? Если налог не удержал налоговый агент, то его должен был заплатить физик. За 2016 год заплатить до 15 июля 2017 года. А еще сдать 3-НДФЛ. Ничего этого сделано не было, а налоговая пока молчит.
Когда налоговая не удержанный НДФЛ, то как об этом узнает физик? В личном кабинете на nalog.ru информация появится?
07.02.2018, 23:47
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от DenisP

ООО на нормальный контакт не идет.

что значит "на нормальный контакт не идет"? А на какой идет?
Напишите официальный запрос, отдайте или под роспись секретарю, или по почте заказным с описью и уведомлением.

Цитата:

Сообщение от DenisP

Главный вопрос, что делать физ. лицу?

Ну Вам же сказали, начните с получения справки.

Цитата:

Сообщение от DenisP

Это физическое лицо у себя в кабинете на сайте налоговой (nalog.ru) в феврале 2018 года обнаружил справку 2-НДФЛ от организации ООО "ИТЛ" от 26.08.2017 за 2016 год с признаком 1

Справка с признаком "1" - об удержанном налоге.

Это м.б. ошибка налоговой, не знаю, как с личным кабинетом физ. лиц, но у юриков и ИП в ЛК полный бардак.
Это м.б. ошибка работодателя, справка автоматически сформировалась неправильная, а перед сдачей бухгалтер не проверил, что там выгрузилось, такое бывает.