НДС, не принятый к вычету при применении ОСНО

Вид для печати

17.03.2018, 12:35
VNA76

НДС, не принятый к вычету при применении ОСНО

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, развеять мои сомнения! В 2017 году знали что с 2018 переходим на УСН, деятельности не было, строим себе объект подрядным способом. Все материалы и услуги для строительства я приходовала с "НДС включен в стоимость", соответственно по давальческим передавалось по ценам с НДС, что-то уже на 08 счете, что-то еще на 10. На 19 висит сумма НДС с услуг, которые напрямую к стройке не имели отношения и с бытовок, которые ввела в эксплуатацию. НИЧЕГО к вычету не принималось. У меня два вопроса:
1. Правильно ли, что сразу приходовала с НДС? Или надо было на 19 ставить, а потом ... что не знаю с ним делать?
2. Что делать с НДС на 19 счете, например с бытовок, которые приняты к учету без НДС и амортизируются по БУ на 08.03?
Заранее спасибо!
17.03.2018, 12:48
Январь

Цитата:

Сообщение от VNA76

Правильно ли, что сразу приходовала с НДС?

ИМХО, скорее правильно, если точно было известно, что это не будет использоваться в деятельности, облагаемой НДС

Цитата:

Сообщение от VNA76

Или надо было на 19 ставить, а потом ... что не знаю с ним делать?

При переходе на УСН в прочие расходы

Цитата:

Сообщение от VNA76

и амортизируются по БУ на 08.03?

Имущество на 08 не амортизизируется
17.03.2018, 13:36
VNA76

Цитата:

Сообщение от Январь

ИМХО, скорее правильно, если точно было известно, что это не будет использоваться в деятельности, облагаемой НДС

При переходе на УСН в прочие расходы

Имущество на 08 не амортизизируется

Спасибо! Как нет??? Бытовка же временное сооружение для стройки, разве не войдет в стоимость объекта? Директор просто маниакально не хочет никаких убытков, всё типа на стоимость объекта... А с 19 в прочие расходы в 2017 или 2018?
17.03.2018, 13:45
Январь

VNA76, амортизируются ОС, а не внеоборотные активы

Цитата:

Сообщение от VNA76

А с 19 в прочие расходы в 2017 или 2018?

2017
22.03.2018, 18:27
VNA76

Цитата:

Сообщение от VNA76

А с 19 в прочие расходы в 2017 или 2018?

Добрый день! Прошу прощения, уточню - прочие расходы учитываемые в НУ?
22.03.2018, 19:14
Январь

Цитата:

Сообщение от VNA76

прочие расходы учитываемые в НУ?

Это надо смотреть по каждой конкретной сумме. То, что должно было быть принято к вычету и не должно восстанавливаться - не учитываемые
То, что восстанавливать надо при переходе - учитываемые (п. 3 ст. 170 НК)
23.03.2018, 15:15
VNA76

Цитата:

Сообщение от Январь

Это надо смотреть по каждой конкретной сумме. То, что должно было быть принято к вычету и не должно восстанавливаться - не учитываемые
То, что восстанавливать надо при переходе - учитываемые (п. 3 ст. 170 НК)

Спасибо! Скорей всего не принимаемые, к вычету принято не было ранее, тк не хотели к возмещению ничего показывать