ЕНВД и ОСНО раздельный учет НДС
Уважаемые коллеги помогите пожайлуста все ли правиль понимаю.
ПБОЮЛ ведет реализацию как отпом так и врозницу. В учетной политике прописано что товары получены от поставщика с НДС предназначены для оптовой торговли (т.е. для реализации с НДС), товары полученные от поставщиков без НДС, а также импортные товары предназначены для реализации на ЕНВД.
Получено в сентябре товаров от поставщиков с НДС на сумму 118000 в т.ч. НДС 18000
Получено в сентябре товаров без НДС на сумму 50000
Продано (отгружено)
товаров с НДС
по безналу 59000 в т.ч. НДС 9000
за наличный расчет 25000
Продано товаров без НДС 25000
Общехозяйственные расходы составили 11800 в т.ч. НДС 1800
Т.К. товары с НДС мы продавали и оптом и в розницу мы делаем пропорцию
50000/(50000+25000)*100=66,67% для товаров
50000/(50000+25000+25000)*100=50% для расходов
Оплачено поставщикам с НДС по полученному в сентябе товару
сентябрь - 40000
октябрь-50000
ноябрь-28000
Соответственно я НДС в зачет могу поставить
сентябре-(40000/118*18)*66,67%=6101,70
октябрь-(50000/118*18)*66,67%=7627,12
ноябрь-(28000/118*18)*66,67%=2847,60
Все ли я правильно понял или что-то не так?
