Вид для печати
Всем здравствуйте!
У нашей ООО есть кредит, мы не сможем его выплатить.
Будет заключен договор цессии, другая ООО возьмет обязанности по уплате (банк принимает эти условия), а мы этой ООО передаем остатки на складах (материалы).
Как это отразить в проводках в 1С? - 1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2561)
Как восстановить НДС с материалов, которые будем передавать (ранее НДС нами был принят к вычету)
Спасибо!
Т.е продаете - обычная реализация материалов.Цитата:
Сообщение от lurye
Дт 62 Кт 91 - стоимость реализации
Дт 91,2 Кт 68 - НДС с этой реализации
Лт 91,2 Кт 10 - стоимость материалов.
С чего бы вдруг ( Вы их реализуете с НДС )- восстанавливать ничего не надо.Цитата:
Сообщение от lurye
А потом зачет
Дт 67 ( банк) КТ 62 - ( реализация материалов.)
спасибо за ответ. а как быть с ндс?
зачет
Дт 67 ( банк) КТ 62 - ( реализация материалов.) - я отразила сумму кредита, без ндс
а в реализации указывала стоимость материалов + ндс
на какой-то счет нужно перекинуть остаток?
для наглядности:
кредит - 1 млн., я передала реализацией ТМЦ на сумму 1 млн (согласно акту приема-передачи+ был начислен ндс как с продажи)
сумма всех реализаций 1 180 000 руб.
зачетом погасила кредит в 1 млн, а 180 тыс куда перенести со 62 счета?!
Вы передали ТМЦ на 1 млн или на 1180000? На каком основании вы продаете материалы без НДС?Цитата:
Сообщение от lurye
Никуда. Их вам покупатель остался должен. Пусть платит.Цитата:
Сообщение от lurye
тмц передала на 1 180 000
как же я могу заставить платить? это ведь не покупатель, а цессионарий. они за нас будут кредит выплачивать
бух2007, может надо было тмц на другую сумму передавать? или чтоб передача была на 1 млн (в том числе ндс)?
Так об этом думать надо было при передаче - надо было делать передачу не на 1 млн +НДС 18%, а 1 млн - в т.ч. НДС - 18%. И проблем бы не было.Цитата:
Сообщение от lurye
OLGALG, возможность переделать документы есть. я именно с точки зрения бух учета имею в виду.
у нас просто есть акт приема-передачи ТМЦ, где указаны наименования материалов и цены без ндс.
общий итог в этом акте - 1 млн.
исходя из этого я и решила, что передаем по ценам из акта + НДС сверху...
Так переделайте документы. чтобы было 1 млн в том числе НДС
а я должна контрагенту счет-фактуру предоставить?
даете покупателю торг-12 и сч-ф на 1 млн.
Передаете им долг по кредиту. Вернее, с моей точки зрения, передавать должен банк. То есть ваш покупатель - это Цессионер, а банк - Цедент. Вы тут просто рядом стоите и курите бамбук.
Потом ваш покупатель сообщает вам, что он новый кредитор и просит погасить долг размером в 1 млн. Но так как он сам вам должен, заключаете акт взаимозачета.
Возможно есть и другая схема по передаче долга, но я не юрист.
Расскажите, какой договор вы заключили на передачу вашего долга. Интересно
OLGALG, а как Вы считаете, если я сделаю передачу актом на передачу прав (это в разделе реализация в 1с есть вариант распечатать реализацию актом) на позиции без ндс, сумма будет 1 млн.
а операцией вручную начислю ндс и уплачу его?
бух2007, договор цессии и доп соглашение о расторжении кредитного договора
Договор цессии заключил банк и ваш покупатель?Цитата:
Сообщение от lurye
А допсоглашение о расторжении кто заключал? Вы и Покупатель? Или вы и банк?
Могу ошибаться конечно. Но по-моему, вы пишете бред какой-то... Перечитайте пост №7. Там все для вас написано. Так и сделайте.
Какой договор цессии может составить должник? Там наверное даже не цессия, а перевод долга какой-нибудь... Но это не точно, надо подумать. В любом случае, это банк может продать/подарить/простить ваш долг, никак не вы.Цитата:
Сообщение от lurye
Абсолютно согласна. Единственное, мне вот кажется что там будет какое-то трехстороннее соглашение, по которому вы передаете Должнику 2 материалы в обмен на согласие банка поменять лицо в обязательстве. То есть у вас получится:Цитата:
Сообщение от бух2007
Д 62 К91 1000 000
Д90.3 К68 152 000
Д91 К 10 1000 000
Д66 К76 1000 000
Д76 К62 1000 000
Примерно вот так это будет выглядеть по проводкам
не мы, конечно.
договор цессии между банком и 3 лицом. банк уступает права требования к нашей ооо
у меня вопрос не юридический, с этой точки зрения все решено.
а вопрос именно учетный, как быть с этим ндс...
решила передать тмц м-15 без ндс и, а операцией вручную начислить ндс и уплатить, иначе на 62 счете зависает налог
в любом случае, спасибо за ответ и внимание! )
на каком основании они купили у вас материал без НДС, непонятно.Цитата:
Сообщение от lurye
lurye, а покупателю ( кому Вы так хитро решили все передать) НДС с Ваших материалов на основании чего возмещать ?
я понимаю так, что они этот ндс к вычету не смогут принять, сч фактуру я им не буду выписывать.
по факту мы не продаем, а передаем
OLGALG,
бух2007,
скажите, пожалуйста, Вы считаете ,что следует оформить реализацию на тмц с ценами, в которых заложен ндс?
то есть по факту материалов будет меньше,чем на 1 млн ?
вы именно продаете. Иначе бы все так мудрили - делали взаимозачет без НДС, не продавали, а передавали.Цитата:
Сообщение от lurye
[quote="lurye;54958317"]скажите, пожалуйста, Вы считаете ,что следует оформить реализацию на тмц с ценами, в которых заложен ндс?да. Товар будет на 1 млн, в том числе НДС. Но если это дешевле себестоимости, то возникнут вопросы.
Вы им должны по договору цессии как должник новому кредитору. Вы им проадете товар. Они вам должны как покупатель продавцу. Делаете акт взаимозачета - обязательства закрываются.
Вы все понимаете не правильно - счет-фактуру Вы им обязаны выписать и дать 9 кроме того у себя отразить в книге продаж и декларации) - право на вычет они имеют потому что с точки зрения НК Ваша "передача" - есть реализация - операция облагаемая НДС.Цитата:
Сообщение от lurye
Я считаю что надо оформлять документы в рамках действующего законодательства.Цитата:
Сообщение от lurye
А оно требует оформить документы с НДС ( в том числе или кроме того ) - это уже ВАши договоренности с покупателем этих материалов.
Ничего страшного в реализации ниже себестоимости не вижу - ВЫ заинтересованы закрыть свои кредитные обязательства .
OLGALG, большое спасибо за развернутый ответ )
я волновалась не за то, что потребуется платить НДС,а за то, что ТМЦ передать нужно по стоимости, которая прописана в акте передачи тмц от нас - новому должнику банка . а в акте стоимость указана без ндс - и итог 1 млн - это сумма всех тмц без ндс.
а при реализации (если ндс в сумме), стоимость тмц уменьшится и не будет соответствовать акту
:DЦитата:
Сообщение от lurye
Я так понимаю, человек сам придумывает законы для своей бухгалтерии))) Зачем спрашивать совет, если ответ уже знаешь?:DЦитата:
Сообщение от OLGALG
