Как проводить расходы по незавершенному строительству

Всем добрый вечер! У меня сложилась следующая ситуация и я очень надеюсь на вашу помощь и совет)
В первом квартале нашей организации был перечислен 100% аванс по договору на ремонтные работы. Тут же начали закупать стройматериалы и также оплачивать некоторые субподрядные работы.
Объект этот мы закрыли в апреле. А все расходы я провела первым кварталом (теми датами, которые стояли в первичных документах)
Материалы на 10 счет потом на 20.01, субподрядные - сразу на 20.01.
Сдала декларацию по налогу на прибыль, там конечно убыток. (Реализаций в перовом квартале вообще не было)
Налоговая прислала требование объяснить убыток, стала разбираться, узнавать...
И поняла, что расходы я могла принимать к вычету только тогда, когда объект был реализован (сдан)
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю:
1. Материалы я должна была списывать на 20.01 датой сдачи объекта или позже. Верно?
2. А работы субподрядных организаций? С ними как?
3. И еще: мне понятно, что декларация будет другой. В ответ на требование просто отправить корректировку или еще нужно писать пояснения, если да, то как: Я , бестолковая, не разобравшись включила в расходы, то что еще не имела права включать? :rolleyes: Ужас)
Вложение 61475Вложение 61477Вложение 61476Вложение 61478Вложение 61479

Я прикладываю скрины учетной политики и 20 счет, (на следующем скрине кликнула на галочки) который красного цвета. Пока не совсем поняла, как это изменить...

Я очень буду ждать ответа, большое спасибо заранее

Цитата:

---

Сообщение от Алевтинка

1. Материалы я должна была списывать на 20.01 датой сдачи объекта или позже. Верно?

---

Нет. На 20-й материалы уходят, когда передаются в использование.

Цитата:

---

Сообщение от Алевтинка

2. А работы субподрядных организаций? С ними как?

---

Получили работу - отнесли на 20
А вот всё накопленное на 20 списывается на 90 при сдаче объекта. А до того - это НЗП (документ "инвентаризация НЗП" надо ввести и там указать сумму, которую не надо списывать)

Цитата:

---

Сообщение от Алевтинка

В ответ на требование просто отправить корректировку или еще нужно писать пояснения,

---

А в требовании как написано? Пояснить или сдать уточненку?

Январь, спасибо за помощь!!
- Скажите пожалуйста, а если приобреталась стремянка или валик - их можно сразу на 20? Или абсолютно все исключительно через 10 счет?
- С работами все понятно)
- НЗП еще никогда не формировала - сейсчас буду разбираться!
- В требовании указано так: Представить пояснения по факту заявленного убытка, с приложением регистров налогового учета доходов и расходов (включая внереализационные).

Цитата:

---

Сообщение от Алевтинка

Скажите пожалуйста, а если приобреталась стремянка или валик - их можно сразу на 20? Или абсолютно все исключительно через 10 счет?

---

Материальные ценности сначала на 10, потом 20 (или 26)

Цитата:

---

Сообщение от Алевтинка

Представить пояснения по факту заявленного убытка, с приложением регистров налогового учета доходов и расходов (включая внереализационные).

---

Но вы уточненку собрались подавать? У нас налоговая пишет "предоставить пояснения с приложением того-то", и дальше "или внести исправления в в декларацию"

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Материальные ценности сначала на 10, потом 20 (или 26)

Но вы уточненку собрались подавать? У нас налоговая пишет "предоставить пояснения с приложением того-то", и дальше "или внести исправления в в декларацию"

---

Точно!! Есть строка - внести соответствующие исправления!

Январь, добрый день! Очень надеюсь, что с Вашей помощью смогу разобраться! Пожалуйста, посмотрите, что я не так делаю?(:(
1. Формирую ОСВ по 20 счету за февраль и затем за март. Затем на основании этих данных Формирую документы НЗП за март и февраль( Объекты были сданы только в апреле) Вложение 61484Вложение 61485Вложение 61486Вложение 61487
2. Перезакрыла месяцы, начиная с февраля, выполнила групповое перепроведение документов за 1 кв. 2018 г.
3. Формирую декларацию по налогу на прибыль за 1 кв. 2018 г. Вложение 61488
Вложение 61489Здесь у меня учтены прямые расходы 152626 , та же сумма стоит в НЗП февраль ...:( не понятно... нзп март не вошли в декларацию (хотя до формирования нзп входили) а февральские все равно здесь....
Кроме этого, в декларации косвенные расходы 192291, а согласно регистрам они у меня составляют 156115,02...
Также в декларации внереализационные расходы 13407,00, а согласно регистру 7016,80...
Январь, пытаюсь параллельно разобраться сама, но не выходит... Пожалуйста, скажите, что еще посмотреть..
Очень Вам благодарна

Алевтинка, есть подозрение, что с аналитикой по 20-му что-то не так.
У меня номенклатурные группы есть (и по работам), обычно что-то списывается, что-то оставляю...
Если НЗП правильно проводится, то по 20-му должно оставаться сальдо на конец месяца, и в БУ, и НУ

Январь, у меня так...Вложение 61490

Это верно? Не знаю, что дальше делать , где что смотреть cry:

Так сумма в 152 тыс. остается висеть после закрытия месяца?
Должна оставаться. И в марте вводите "инвентаризацию НЗП" на всю сумму, какая должна остаться.

Фуух!! :wow:152 тыс "ушли" из Декларации!! СПАСИБО
Но осталось непонятным, почему суммы в декларации и регистрах не совпадают?
в декларации косвенные расходы 192291, а согласно регистрам они у меня составляют 156115,02...
Также в декларации внереализационные расходы 13407,00, а согласно регистру 7016,80...
Очень буду рада , если подскажете, здесь с какой стороны подойти ...********

Кажется, что-то нашла, разбираюсь....

Расшифровку строк в декларации посмотрите, что откуда она тянет

Январь, в очередной раз невероятно Вам благодарна. Сформировала корректировочную Декларацию, все данные по строкам совпадают с регистрами!
И у меня вопрос: а как теперь быть с документами НЗП , после того как объекты сданы, что с ними нужно делать? Спасибо большое!

Цитата:

---

Сообщение от Алевтинка

а как теперь быть с документами НЗП , после того как объекты сданы, что с ними нужно делать?

---

Ничего не нужно. Как только не будет сформирован НЗП на конец месяца, так всё и спишется. Т.е. если бы вы работу сдали не в апреле, а в июне, то надо было бы еще два раза НЗП ввести.

Январь, спасибо еще раз большое!

Добрый день! Не знаю, должна ли я создавать другую тему.. Просто вопрос у меня снова по этой теме.
ОСНО, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.88.22)
В 4 кв 2020 года наша организация выполняла работы на 2 объектах.
Один из них будет завершен только в 1 кв. 2021 года, поэтому было принято решение все расходы по этому объекту перенести на 1 кв. 2021 г. Материалы я спишу Треб Накл в 2021 г. Но непонятно как быть с услугами. У нас были расходы на доставку материалов, работу манипулятора и вывоз мусора. Как мне расходы на эти услуги перенести на 1 кв. 2021 года?
Я создала документ Инвентаризация НЗП и оформила его 31 декабря 2020 года, внеся туда сумму вышеперечисленных работ. Но они все равно отображаются в регистрах по налогу на прибыль,(а значит и в декларации ?)
Я очень буду рада вашей помощи, заранее большое спасибо!