Требование сообщать о долях в иностранной компании

Добрый день.

Получил уведомление от налоговой с требованием сообщить о своем участии в иностранных компаниях. Они получили сведения от белорусской компании, о том что у меня есть доля 50% в ООО.

По факту, более 15 лет назад я открывал с партнером ООО в Белоруссии, которое отработало около полугода и благополучно сдохло по воле горуправы г.Минска. Директором был партнер - он местный. Далее это ООО было пущено на самотек, я получил от него какие-то бумаги о том что долгов перед контрагетами, бюджетом нет и что он все это похерит без меня (я даже отправлял ему какую-то бумагу об отказе от доли или вроде того). С тех пор я ничего про это и не слышал. Суммы по этому ООО были смешные, так что я даже не заморачивался. Но если белорусы прислали свою бумажку, значит контора не ликвидирована, хотя давно и не действует.

У меня вопрос, в какой форме и о чем мне нужно уведомить мою налоговую (от которой пришло требование), чтобы не получить штраф? Или это уже и так вопрос решенный ,и штраф мне в любом случае попытаются "ввернуть", т.к. у нас требование подавать сведения об участии в инокомпаниях вроде как действует с 2014 года?

С белорусской стороной я позже разберусь сам.

Отпишись невнятно "... у налплата отсутствуют документы об участии в каких-либо ин.организациях"

штраф прилепить достаточно затруднительно.
впрочем, сдуру могут попытаться.

А что мешает уведомить налоговую сейчас, воспользовавшись амнистией?

Цитата:

---

Сообщение от Посторонним_В

А что мешает уведомить налоговую сейчас, воспользовавшись амнистией?

---

Ничего не мешает. Спрашиваю чтобы понять, как именно и о чем нужно уведомить. Требование пришло из налоговой по прописке, а живу я сейчас в тысяче километров от нее.

Цитата:

---

Сообщение от Посторонним_В

А что мешает уведомить налоговую сейчас, воспользовавшись амнистией?

---

Какой ещё амнистией? Телевизионной?

Цитата:

---

Сообщение от Старый ворчун

Какой ещё амнистией? Телевизионной?

---

ст. 25.14, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 03.08.2018) {КонсультантПлюс}
http://www.consultant.ru/cons/cgi/on...04353&dst=4555
3.1. Уведомление о контролируемых иностранных компаниях и (или) уведомление об участии в иностранных организациях не считаются представленными с нарушением срока, установленного пунктом 2 или 3 настоящей статьи, в случае, если такие уведомления были представлены вместе со специальной декларацией, представленной в соответствии с Федеральным законом от 8 июня 2015 года N 140-ФЗ "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", и информация о таких иностранных организациях и (или) контролируемых иностранных компаниях содержится в этой специальной декларации.
(п. 3.1 введен Федеральным законом от 19.02.2018 N 34-ФЗ)

Цитата:

---

Сообщение от наивный

Ничего не мешает. Спрашиваю чтобы понять, как именно и о чем нужно уведомить. Требование пришло из налоговой по прописке, а живу я сейчас в тысяче километров от нее.

---

Посмотрите на суммы штрафов за неподачу. Думаю сразу вопрос с "подачей" решится

Цитата:

---

Сообщение от Посторонним_В

Посмотрите на суммы штрафов за неподачу. Думаю сразу вопрос с "подачей" решится

---

И какие же там суммы? Что пишет про них товарищ П. в ст. 3 закона от 06.04.2015 N 85-ФЗ ?

Цитата:

---

Сообщение от Старый ворчун

И какие же там суммы?

---

1. Неправомерное непредставление в установленный срок контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях за календарный год или представление контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях, содержащего недостоверные сведения,
влечет взыскание штрафа в размере 100 000 рублей по каждой контролируемой иностранной компании, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.
2. Неправомерное непредставление в установленный срок налогоплательщиком в налоговый орган уведомления об участии в иностранных организациях или представление уведомления об участии в иностранных организациях, содержащего недостоверные сведения,
влечет взыскание штрафа в размере 50 000 рублей в отношении каждой иностранной организации, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.

Если вы участвуете иностранной компании более 10%, то обязаны подать в налоговую УВЕДОМЛЕНИЕ ОБ УЧАСТИИ В ИНОСТРАННЫХ КОМПАНИЯХ.
Вам это надо было сделать до 15.06.2015 (т.к. участие было на 15.05.2015)
Штраф - 50 000 руб. за каждую компанию.

Так же до 20.03.2017 вы должны были подать УВЕДОМЛЕНИЕ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ ИНОСТРАННЫХ КОМПАНИЯХ.
Если компания прибыльна (или прибыль более 30 млн. руб.) в этом уведомлении надо доказать, что прибыль вашей белорусской компании освобождается от налогообложения.
Штраф 100 000 руб.

Если освобождения нет далее подается декларация 3-НДФЛ и платится налог.

Что касается специальной декларации. Суть в ее предоставлении - сдаться сейчас, пока налоговая сама не нашла. Поэтому сейчас поздно подавать, имхо.

Цитата:

---

Сообщение от manik

Что касается специальной декларации. Суть в ее предоставлении - сдаться сейчас, пока налоговая сама не нашла. Поэтому сейчас поздно подавать, имхо.

---

В такой же ситуации подали специальную декларацию. Пока не составлен акт о непредоставлении, подавать специальную декларацию есть смысл.

Цитата:

---

Сообщение от Посторонним_В

1. Неправомерное непредставление в установленный срок контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях за календарный год или представление контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях, содержащего недостоверные сведения,
влечет взыскание штрафа в размере 100 000 рублей по каждой контролируемой иностранной компании, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.
2. Неправомерное непредставление в установленный срок налогоплательщиком в налоговый орган уведомления об участии в иностранных организациях или представление уведомления об участии в иностранных организациях, содержащего недостоверные сведения,
влечет взыскание штрафа в размере 50 000 рублей в отношении каждой иностранной организации, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.

---

Посторонним_В, вы не читатель? Я указал номер статьи, дату и номер закона, а вы цитируете совсем другой.

Цитата:

---

Сообщение от Старый ворчун

Посторонним_В, вы не читатель?

---

О чем вы? О том, что штрафов не было до 2015 года? И что это меняет для автора темы?

Цитата:

---

Сообщение от Посторонним_В

О чем вы? О том, что штрафов не было до 2015 года? И что это меняет для автора темы?

---

Для автора темы запрос инспекции и рекомендации что-то сдать сейчас сильно напоминают разводку: прервать срок давности, который инспекция безнадежно пролюбила, и впаять штраф.

Цитата:

---

Сообщение от наивный

С белорусской стороной я позже разберусь сам.

---

А вот это надо делать сейчас.

Пока у вас есть такая компания, вы будете контролирующим лицом со всеми вытекающими отсюда обязанностями.

Цитата:

---

Сообщение от Старый ворчун

Для автора темы запрос инспекции и рекомендации что-то сдать сейчас сильно напоминают разводку: прервать срок давности, который инспекция безнадежно пролюбила, и впаять штраф.

---

Уведомление о КИК предоставляется ежегодно. Даже если прибыли нет. Поэтому штраф все равно полагается.

возможно если вы отправляли уведомление о выходе из состава участников и у вас сохранилось уведомление вы уже и не являетесь участником иностранной компании?

Цитата:

---

Сообщение от урист

возможно если вы отправляли уведомление о выходе из состава участников и у вас сохранилось уведомление вы уже и не являетесь участником иностранной компании?

---

Если бы не являлся, наверное налоговая бы меня не искала по этому вопросу :)
И боюсь, что у меня ничего не сохранилось, даже устава. В одном из переездов эти документы были утрачены.

Цитата:

---

Сообщение от manik

А вот это надо делать сейчас.

Пока у вас есть такая компания, вы будете контролирующим лицом со всеми вытекающими отсюда обязанностями.

---

Я имею ввиду, что этим вопросом я занимаюсь, просто все пересылки почтой займут немало времени. Связи с руководителем и другими акционерами этой ООО-шки, у меня давно нет.

Цитата:

---

Сообщение от manik

Уведомление о КИК предоставляется ежегодно. Даже если прибыли нет.

---

можно подробнее про уведомление при отсутствии прибыли?

Спасибо за эту тему!!!

Я выяснил по своей ситуации.
Компания не ведет финансово-хозяйственной деятельности много лет.
Долгов у компании нет.
Из состава акционеров я исключен не был.
Сейчас компания находится в процессе ликвидации (согласно закону о принудительной ликвидации бездействующих предприятий, но дата начала ликвидации март 18 года).
Т.е. по сути на 2017 год я являюсь контролирующим лицом, пусть бездействующей, но все же существующей компании.
В связи с чем вопрос, как бы так объяснится, чтобы не получить штраф в 50 тыс. на ровном месте?

Цитата:

---

Сообщение от наивный

как бы так объяснится, чтобы не получить штраф в 50 тыс. на ровном месте?

---

чем мой вариант ответа не устраивает?

Цитата:

---

Сообщение от Посторонним_В

чем мой вариант ответа не устраивает?

---

Подать ответ вместе с нулевой декларацией? Декларации за все годы или только за год ,указанный в требовании - 2017?
В ответе стоит написать объяснение - что копания много лет не действует, что мое уведомление о выходе было проигнорировано, и что даже был не в курсе, что до сих пор имею там долю, и что компания не ликвидирована? По-сути, тут же как всегда - незнание не освобождает... :)

Есть кто живой?

Люди, как правильно заполнить эту специальную декларацию на давно не действующую компанию?
Кто уже делал это?

Какой отчетный период брать?

Наивный, как вы все разрулили. Похожая ситуация.Кстати на момент вашего первого поста, срок давности по уведомление об участии уже прошел.

Цитата:

---

Сообщение от laralara

Наивный, как вы все разрулили. Похожая ситуация.Кстати на момент вашего первого поста, срок давности по уведомление об участии уже прошел.

---

Никак до сих пор не разрулил, остается несколько дней на размышление до конца подачи декларации в период т.н. "амнистии".
Мнения очень противоречивые, кто-то говорит подавай, но никто не знает что именно уточнять и как (в том числе и сотрудник налоговой), кто-то говорит нечего сейчас рыпаться и помогать налоговикам.
ХЗ что делать.

Я сегодня подала специальную декларацию+ к ней два уведомления о КИК за 2016 и 2017 годы. По еще одной конторе не подали уведомление об участии при продаже в 2016 году(молимся протянуть до истечения срока давности в июне). В спецдекларацию можно включить данные о КИК, только если на момент сдачи декларации ты являешься ее контролирующим лицом. Зашевелились, потому что пришло требование из налоговой представить уведомление за 2017 год.