Здравствуйте. У меня такая ситуация. Уволился работник, который брал отпуск авансом. Начисленная зарплата у него 4347-83, а компенсация отпуска вышла, что мы должны у него удержать 4747-96. Претензий об этом удержании он не имеет. составлен соответствующий приказ и подписан работником. Он понимает, что полный период он не отработали естественно буде удержено. Но вышло так, что сумма удержаний больше чем сама зарплата. Как теперь отражать такой доход в отчетности, особенно в 6НДФЛ?
вы его как отрицательно начисление что ли провели?
Потому что если бы вы провели удержание, вопросов бы не возникло
во втором разделе отрицательный доход не отражается (вы, по сути, ничего не выплатили, а во втором только выплаченный доход).
удержание за отпуск отражается в первом разделе.
по этому поводу Минфин уже писал разъяснения.
каким образом отражается? или Вы имеете в виду корректировку 6-НДФЛ за тот период, в котором работнику были выплачены отпускные?Цитата:
Сообщение от Женщина-Кошка
ну в первом разделе у вас суммы нарастающим итогом учитываются, как они будут в 2-ндфл.
вот и прикиньте, как эта сумма отразится в справке 2-ндфл. в том квартале и отражайте
а если единственный работник в штате? в прошлом году отгулял отпуск авансом, а в этом - увольняется. До увольнения - длительный отпуск б/с или по уходу за ребенком. В итоге сумма к начислению отрицательная, т.к. никаких налогооблагаемых выплат не было. И как это удержание за неотработанный отпуск, по Вашему мнению, показать в 2- и 6-НДФЛ?Цитата:
Сообщение от Женщина-Кошка
тогда корректировать прошлый год, когда был заработок
