Добрый день.
Была реализация лома. По документам все оформили правильно. НДС с реализации не начисляем.
Если НДС указываем "без ндс", то в книгу продаж не попадает, как правильно отразить эту реализацию?
Вид для печати
Добрый день.
Была реализация лома. По документам все оформили правильно. НДС с реализации не начисляем.
Если НДС указываем "без ндс", то в книгу продаж не попадает, как правильно отразить эту реализацию?
TSS, если вопрос по настройке программы, то это в др. ветке форума. Как правильно отразить эту реализацию именно в Вашем случае, не скажу, в 1С устанавливаем ставку 18/118, сумма 0, формиров. записей раздела 7)) Реализация лома отражается в разделе 7 декларации НДС, если это внереал.доход, сверяете со сч.91.
Подскажите, откуда информация, что сумма должна отражаться в разделе 7?Цитата:
Сообщение от Татьяна-Васильевна
TSS, нормативку мне искать некогда. Встречный вопрос: в какой раздел Вы предлагаете отражать операции со ставкой "без НДС"?
что за бред вы пишете?Цитата:
Сообщение от Татьяна-Васильевна
в 7 разделе отражаются не облагаемые НДС операции
а с 01.01.2018г операции по реализации лома облагаются НДС с особым налоговым агентством по НДС (п.8 ст.161 НК РФ)
а на каком основании, простите, вы НДС не начисляете?Цитата:
Сообщение от TSS
если вы на УСН, то вопрос о книге продаж и вставать не должен
если вы на ОСНО, то у вас ставка НДС должна быть "НДС исчисляется налоговым агентом", особый код в сч-ф и пр., и пр.
Реализация лома должна попадать в книгу продаж, а именно в столбец сумма реализации без НДС. В декларацию эти суммы не попадают. Как это правильно сделать в 1с не знаю, т.к. работаю в САП.
Мы, как поставщик отходов производства (лом и стружка) отражаем операции "по реализации лома и отходов цветных металлов", в 7 разделе налоговой декларации по НДС по коду операций 1010274: руководствуемся Приказм ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@ со всеми ссылками пп и т.д. и т.п., нам, для реализации лома, образовавшегося в процессе собственного производства, лицензия не нужна и такие операции НДС не облагаются .
Льготы по пп,25 п,2 ст149 НК с 01.01.2018 нет.Цитата:
Сообщение от Татьяна-Васильевна
Операция по реализации лома облагается НДС, НДС уплачивает покупатель-налоговый агент.
да, мы ставим код операции 34 НДС исчисляется налоговым агентом
Согласитесь, что это не делает операцию необлагаемой НДС.Цитата:
Сообщение от Татьяна-Васильевна
TSS, не знаю, были ли более поздние разъяснения,
посмотрите письмо ФНС от 16 января 2018 г. № СД-4-3/480@ “О порядке применения НДС налоговыми агентами, указанными в пункте 8 статьи 161 НК РФ” .
были и более поздниеЦитата:
Сообщение от gnews
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 19 апреля 2018 года № СД-4-3/7484@
О порядке заполнения налоговой декларации по НДС налоговыми агентами, указанными в пункте 8 статьи 161 НК РФ
Я руководствуюсь, документами (см.дальше нормами НК), т.к. не меняю в зависимости от мнения ФНС (только если мне это выгодно, скажем так "по простому"), НК п. 5 ст. 168 , только потом смотрю письма. Далее, поскольку я веду учет в прогр. 1С Бухг., то смотрю как правильно составлять документы на диске ИТС (кстати, очень нравится сам принцип компановки объяснений)
"в соответствии с п. 5 ст. 168 НК РФ налогоплательщики-продавцы при реализации сырых шкур и лома, а также при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок этих товаров должны выставлять покупателям счета-фактуры без учета сумм НДС, проставляя в них надпись или штамп "НДС исчисляется налоговым агентом".
Федеральная налоговая служба в письме от 16.01.2018 № СА-4-3/480@ привела примеры заполнения таких счетов-фактур налогоплательщиками-продавцами сырых шкур и лома, рекомендуя указывать:
в графе 5 - сумму поступившей предоплаты или стоимость отгруженных товаров (без НДС);
в графе 7 - надпись "НДС исчисляется налоговым агентом";
в графах 8 и 9 - прочерки (в электронном формате счета-фактуры - цифру "0").
Также в письме от 16.01.2018 № СА-4-3/480@ разъяснен порядок регистрации таких счетов-фактур продавцами в книге продаж"
в графе 7 - надпись "НДС исчисляется налоговым агентом";
как бы это в 1С сделать, 8:3?
есть знающие?
такая возможность реализована только в 1с КОРПЦитата:
Сообщение от марусяО
в остальных конфигурациях все в ручную делать придется если разовая операция или с привлечением программистов для создания печатной формы документа
марусяО, если прогр.1С 8,3 лиценз., то все есть на диске ИТС. Кроме!!!! именно этой фразы. Что пишут 1С-шникиС помощью кнопки Печать документа учетной системы "Счет-фактура выданный" (рис. 3) можно перейти в печатную форму счета-фактуры (рис. 6).
Для соответствия печатной формы счета-фактуры требованиям абз. 2 п. 5 ст. 168 НК РФ и приложению к письму ФНС России от 16.01.2018 № СА-4-3/480@ необходимо в форме счета-фактуры указать следующие значения:
в графе 5 - стоимость полученной предварительной оплаты без НДС, т.е. 100 000,00 руб.;
в графе 7 - значение "НДС исчисляется налоговым агентом";
в графах 8 и 9 - прочерки.
т.е, каждый раз "руками" в печатной форме. Увы(((
Я не говорила, что мы не начисляем НДС, я просто описала ситуацию, как пыталась выкрутится из ситуации, т.к. в 1С УПП "НДС начисляется налоговым агентом" нет. Если ставим НДС 18% и удаляем сумму, он засовывает эту сумму в 3 раздел декларации + графу 13б в книге продаж. Если ставим "без НДС", не включает сч-ф в книгу продаж. Код 34 стоит.Цитата:
Сообщение от КлавдияПетровна
Итог: поставила 18%, вручную исправила в декларации, из 3го раздела удалила и после выгрузки подправила в Сбисе книгу продаж 13б.
руками я умею... может как то настроить можно, у меня не получаетсяЦитата:
Сообщение от Татьяна-Васильевна
Спасибо
Подскажите, Вы включаете эту сумму в какой-нибудь раздел декларации? Тут писали про 7, но разъяснений на этот счет не нашла, только четкое указание, что эта сумма в 3 разделе должна отсутствовать.Цитата:
Сообщение от марусяО
простите, что вмешиваюсь, но КТО вам дал такое четкое указание, что в 3 разделе должна отсутствовать?Цитата:
Сообщение от TSS
судя по разъяснению налоговиков по заполнению НД, то сумма без НДС как раз должна присутствовать в 3 разделе, ибо ей больше негде физически присутствовать
7 раздел - для не облагаемых операций
2 раздел - к уплате (применяется только организациями на УСН при продаже лома)
Реализация не включается ни в раздел 3, ни в раздел 7 (реализация физлицу-не ИП облагается по ставке 18% и отражается в разделе 3).Цитата:
Сообщение от TSS
это к чему здесь вообще?Цитата:
Сообщение от Аноним
здесь не обсуждается реализация физлицу
Ужас. это и есть письмо ПИСЬМОЦитата:
Сообщение от КлавдияПетровна
от 19 апреля 2018 г. N СД-4-3/7484@
