Арендные платежи попадают в КУДиР не полностью
Добрый день, дорогие форумчане! :)
Помогите пожалуйста советом. Ситуация следующая. ООО на УСН 15% взяла у физлица автомобиль по договору аренды без экипажа. Физлицо-арендодатель не является сотрудником ООО. Организация является налоговым агентом по НДФЛ в отношении арендодателя. Аренда составляет 10000 руб. в месяц. Автомобиль учтен на забалансовом счете 001.
При формировании проводок в 1С:Бухгалтерии 8.3 по учету арендных платежей в КУДиР попадают расходы за минусом суммы НДФЛ, т.е. не 10000 руб. попадают в расходы, а всего 8700 руб. :( Но это ведь не правильно?!
Делаю следующие операции:
1) Д26 – К76.10 =10000 руб.( Начислено арендная плата за месяц. Операция введенная вручную)
2) Д76.10 – К68.01 =1300 руб. (Удержан НДФЛ 13%. Операция введенная вручную)
3) Д76.10 – К50.01 =8700 руб. (Выплачена арендная плата физлицу. Операция - Выдача наличных, прочий расход)
4) Д68.01 – К51 =1300 руб. (Перечислен НДФЛ в бюджет. Операция – Списание с расчетного счета)
5) Для отображения НДФЛ в отчетах отражаю его документом- Операция учета НДФЛ.
В результате в расходах отражается сумма 8700 руб., вместо положенной 10000 руб.
Подскажите, что я делаю не правильно? :o
