Добрый день. Поступил аванс платеж от покупателя 400т.р., отгрузка будет в след.году на 200т.р.,т а 200т.р. надо будет вернуть, т.к. покупатель отказался от части товара.Мы должны заплатить НДС с аванса 400т.р., а можно ли сделать аванс 200т.р. и 200т.р как ошибочный платеж.Или обязательно НДС со всей поступившей суммы. И как тогда в след.году , при возврате суммы оформить книгу покупок и продаж.?Спасибо
27.12.2018, 16:28
Влади
у вас ничего не меняется - в книгу продаж попадет 20% от 200 с отгрузки, в кн.пок. - 18% от 200 (зачет аванса с реализации) и 18% от 200 зачет аванса с возврата дс. Зачитываться будет та же ставка НДС, которая была начислена.
