распределение целевых средств на сч 86 ПОМОГИТЕ

Добрый вечер. У нас НКО УСН 6%. Отражаем поступление целевых средств сразу на сч 86, часть этих средств идет на содержание аппарата управления, в частности на комиссию банка. Списывают сразу при снятии наличных подотчет. Правильно ли я делаю?:
Д 51 К 86.02 (назначение: реализация программы..., движение. целевых средств: добров. взнос) поступили целевые средства
Д 26 К 51 списана комиссия
Д 86.02(назначение: уставная деятельность, движение целевых средств: содержание аппарата управления) К 26

обороты пошли, но если раскрыть ОСВ 86.02 вылазит минус. Как указать что поступившие деньги распределены между программой и общехозяйственными расходами? Или минус не страшен в разрезе?
В приложении ОСВ

leksanbelka, меня смущает Ваша выписка из ОСВ. Что за "минус"? В ОСВ могут быть или Д или К.
Если итоговое сальдо по сч. 86 в отчётном периоде получилось кредитовое, то в следующем периоде требуется увеличение денежных начислений

Цитата:

---

Сообщение от leksanbelka

Д 51 К 86.02 (назначение: реализация программы..., движение. целевых средств: добров. взнос) поступили целевые средства

---

А тех кто не оплатил вы как отражаете?
Д.76 К.86 начисл.цел.средства
Д.51 К.76 поступили цел.средста

Цитата:

---

Сообщение от leksanbelka

Как указать что поступившие деньги распределены между программой и общехозяйственными расходами?

---

В описании буквы, в оборотке цифры и как мы должны ответить.
Если распишите 4105 и 2400 тогда можно ответ дать, а так остается только гадать.

Цитата:

---

Сообщение от Александр7272

А тех кто не оплатил вы как отражаете?
Д.76 К.86 начисл.цел.средства
Д.51 К.76 поступили цел.средста

---

У нас нет планируемых поступлений, либо нам пришло пожертвование, либо нет. И договоры мы не заключаем, поступления идут согласно письма со сметой расходов. Это допустимо, как я поняла.

Цитата:

---

Сообщение от Александр7272

В описании буквы, в оборотке цифры и как мы должны ответить.
Если распишите 4105 и 2400 тогда можно ответ дать, а так остается только гадать.

---

4105 списаны расходы по уплате комиссии бака (сч 26) в счет целевых средств 86.02 на содержание аппарата управления
2400 поступление членских взносов

минусовая сумма это как раз та сумма, которая должна быть погашена из сумма 19*879,60, но как это отразить, не пойму:o. (не судите строго, я новичок, только учусь)

Прикрепила бух справку (одна из), может там можно все же прописать эту программу?Вложение 62168

Цитата:

---

Сообщение от zas77

в следующем периоде требуется увеличение денежных начислений

---

Простите за глупый вопрос: можно чуточку подробней? К 86.02 (19 879,60) это поступили средства в конце года, а расходуются в январе этого года

Вы эту сумму уже погасили, значит и по кредиту тоже должна быть данная сумма.

Спасибо большое за ответ. Если я в назначении в операции введ. вручную по сч 86.02 выберу не уставную деятельность, а программу, то все закрывается. Правильно ли я делаю?

Я больше по ТСЖ, а аналитику вы настраиваете под себя.