Помогите, пожплуйста, разобраться в проводках по курсовым разницам

Вид для печати

11.03.2019, 19:32
Аноним

Помогите, пожплуйста, разобраться в проводках по курсовым разницам

Пожалуйста, помогите мне! Впервые столкнулась с валютой и засела. У меня 1с8.2.ПРОФ. По валютным договорам (еще когда меня не было) были сделаны (в прошлых годах корректировки ручными проводками), больше валютных мероприятий не было, программа на валютные переоценки не реагировала (договора были закрыты руками) и вот в 2018 случился единственный и последний,видимо, договорс валютой и понеслось! В закрытии месяца я отключила переоценку остатков, т.к. лезли миллионные переоценки, хотя все закрыто(!!!), но руками)
Но и в банковских автоматических проводках не понятные мне цифры. Помогите разобраться, ибо я уже не понимаю,что правильно,а что нет. Придется,видимо, что-то править в автоматических проводках при проведении документов выписки, но я запуталась! Итак, ситуация выглядит так: Договор экспорта услуг на 1000 евро. Не закрыт по сей день.

Транзитный валютный счет:
31.10.18 зачислены 1000 евро от Покупателя.
Курс ЦБ на 31.10.18 - 74,7918
Проводка в 1С - Д52 К62.22 - 74 791,80. Тут все ясно.

07.11.18 Перечисление ден. ср-в на текущий валютный согласно распоряжения № от 07.11.18 1000 евро
Курс ЦБ на 07.11.18 - 75,3158
Проводка в 1С - Д52 К91.01 - 524,00 (переоценка валютных остатков. курсовые разницы)
Д52 К91.01 - 102,70 (переоценка валютных остатков. курсовые разницы)
Д52 К52 - 75315,80
Не понятно откуда проводка на 102,70??? 524 - это разница между рублевым эквивалентом 1000 евро по курсу на 31.10.18 и 07.11.18. А что за 102,70???

Валютный текущий счет:
26.11.18 Перечисление ср-в на продажу валюты по Поручению № от 26.11.18 по курсу 75,60
Курс ЦБ на 26.11.18 - 74,9385
Проводка в 1С: Д91.02 К52 - 384,23 (переоценка валютных остатков. курсовые разницы)
Д57.22 К91.01 - 5508,27 (переоценка валютных остатков. курсовые разницы)
Д57.22 К52 - 74 938,50 - это единственная понятная сумма))) С курсовыми разницами не понятно ничего.(

Рублевый текущий расчетный счет:
26.11.18 Зачисление средств от продажи валюты по поручению № от 26.11.18 по курсу 75,60
Курс ЦБ на 26.11.18 - 74,9385
Проводка в 1С: Д91.02 К57.22 - 580190,74 (!!!!!) (переоценка валютных остатков. курсовые разницы)
Д91.02 К57.22 - 74938,50 зачисление ср-в от продажи валюты (это понятно)
Д51 К91.01 - 75 600,00 зачисление ср-в от продажи валюты (это тоже понятно)
Д57.22 К91.01 - 0,00 зачисление ср-в от продажи валюты отклонения от курса продажи валют

Пожалуйста, помогите мне ,как надо исправить или обьясните откуда такие цифры, пожалуйста! Умоляю! Бьюсь уже кучу времени и запуталась окончательно!!!(((
Спасибо огромное заранее!
11.03.2019, 19:43
Аноним

Я обычно начисляю курсовые разницы в последний день квартала одной проводкой для каждого валютного счета исходя из того, что после этой проводки рублевое сальдо каждого валютного счета, деленное на курс валюты на последний день квартала, равно валютному сальдо по этому счету.
11.03.2019, 22:12
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Я обычно начисляю курсовые разницы в последний день квартала одной проводкой для каждого валютного счета исходя из того, что после этой проводки рублевое сальдо каждого валютного счета, деленное на курс валюты на последний день квартала, равно валютному сальдо по этому счету.

Т.е. Вы предлагаете просто скорректировать автоматические проводки,вручную убрав все курсовые разницы формируемые при проведении банковской выписки?
Разве это корректно для БУ?
Помогите кто-нибудь,пожалуйста... Я понимаю насколько глупо с несчастными единственными 1000 евро впадать в ступор, но я реально не могу из него выйти!
Я абсолютно запуталась с этими проводками,описанными выше! Помогите,пожалуйста...очень прошу.
11.03.2019, 23:19
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Т.е. Вы предлагаете просто скорректировать автоматические проводки,вручную убрав все курсовые разницы формируемые при проведении банковской выписки?

Я предлагаю сравнить рублевые и валютные сальдо валютных счетов на последнюю дату квартала и если курс пересчета не совпадает с курсом ЦБ, сделать дополнительные проводки, исправляющие это несовпадение.

Цитата:

Разве это корректно для БУ?

Да.
11.03.2019, 23:53
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Я предлагаю сравнить рублевые и валютные сальдо валютных счетов на последнюю дату квартала и если курс пересчета не совпадает с курсом ЦБ, сделать дополнительные проводки, исправляющие это несовпадение. Да.

Ну так у меня же нет сальдо на валютных счетах.
У меня единственная операция на 1000 евро - деньги пришли 31.10.18 и 26.11.18 были перенесены на рублевый счет. И все.
Что мне нужно сделать по моим данным,которые я расписала? Я не понимаю.(
Можете написать корректные проводки и суммы?
12.03.2019, 08:30
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Можете написать корректные проводки и суммы?

Могу. Но будет для вас полезнее, если это сделаете вы сами. Сделав один раз проводки ручками, вы все поймете раз и навсегда.
12.03.2019, 10:43
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Могу. Но будет для вас полезнее, если это сделаете вы сами. Сделав один раз проводки ручками, вы все поймете раз и навсегда.

Напишите, пожалуйста. Я просто не понимаю, что нужно сделать и как.
Сальдо по валютным счетам у меня на конец месяца нет. Есть не закрытый валютный договор на эти 1000 евро. Но у меня из-за проводок автоматических в выписке болтается и 57 и я не понимаю,что с 91... Ну хоть один месяц покажите на примере! Я просто уже в отчаяньи! Ну пусть я тупая может, но мне надо закрыть год, а я зависла по полной! Ну неужели НИКТО на форуме не сжалится?! Я бы рада хоть что-то хоть как-то. но не представляю,что и как!!!!!
12.03.2019, 11:33
Аноним

Д52 К62.22 - 74 791,80 31.10.18 курс ЦБ - 74,7918

Д52 К91.01 - 524,00 07.11.18 курс ЦБ - 75,3158
Д52 К52 - 75315,80

Д91.02 К52 - 377,30 26.11.18 Курс ЦБ - 74,9385
Д91.02 К52 - 74 938.5
Д51 К91.01 - 75 600,00
12.03.2019, 11:53
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Д52 К62.22 - 74 791,80 31.10.18 курс ЦБ - 74,7918

Д52 К91.01 - 524,00 07.11.18 курс ЦБ - 75,3158
Д52 К52 - 75315,80

Д91.02 К52 - 377,30 26.11.18 Курс ЦБ - 74,9385
Д91.02 К52 - 74 938.5
Д51 К91.01 - 75 600,00

Это проводки на каждую из дат проведения операции? Т.е. на 31.10, 07.11 и 26.11?
А как мне закрыть 57?
12.03.2019, 12:05
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Это проводки на каждую из дат проведения операции? Т.е. на 31.10, 07.11 и 26.11?

Да.

Цитата:

А как мне закрыть 57?

У вас не должно быть проводок с участием этого счета. Если они есть - "убейте" их.
12.03.2019, 20:09
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Да. У вас не должно быть проводок с участием этого счета. Если они есть - "убейте" их.

Как же не должно? А перевод средств с валютного на рублевый счет?

По проводкам курсовых разниц "внутри месяца" поняла.) ОГРОМНОЕ Вам СПАСИБО! Программа, действительно нарисовала не понятные цифры частично. Только не понятно как быть с проводками с валютного на рублевый. Т.е. с 57 счетом...
Только помогите еще ,пожалуйста с переоценкой на конец месяца. Как корректно отразить разницы на 30.11 и 31.12?
Курс ЦБ на 30.11.18 - 75,8897
Курс ЦБ на 31.12.18 - 79,4605
Дальше я по аналогии буду рассчитывать сама. Договор по сей день не закрыт.
Помогите, пожалуйста.
Еще раз, СПАСИБО!!!
13.03.2019, 08:20
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Как же не должно?

Вот так, не должно. Какие факты хозяйственной жизни вы собираетесь отражать этими проводками?

Цитата:

А перевод средств с валютного на рублевый счет?

Отражается как выручка от продажи валюты проводками: Д51К91 (выручка от продажи валюты по курсу банка) и Д91К52 (балансовая стоимость проданной валюты по курсу ЦБ)

Цитата:

Как корректно отразить разницы на 30.11 и 31.12?

Никак. Не нужно этого делать. Переоценивайте валютные сальдо только на даты операций по валютным счетам и на последний день квартала. И будет вам счастье.
13.03.2019, 09:35
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Никак. Не нужно этого делать. Переоценивайте валютные сальдо только на даты операций по валютным счетам и на последний день квартала. И будет вам счастье.

Поняла. Спасибо Вам огромное еще раз!
Помогите с проводкой на 31.12 (это конец квартала))). Как должно это выглядеть, а дальше буду делать по аналогии.
Никаких операций по валютным счетам нет, не было и видимо, не будет. Это единственный контракт на 1000 евро и закроется он только в апреле, скорее всего.
Курс ЦБ на 31.12.18 - 79,4605

Заранее ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!!
13.03.2019, 10:35
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Помогите с проводкой на 31.12 (это конец квартала)))

Д91К62 если курс вырос, Д62К91 - если курс упал. Сумма проводки должна быть такой, чтобы рублевое сальдо валютного счета было равно валютному сальдо, умноженному на курс ЦБ на 31.12.
13.03.2019, 16:10
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Д91К62 если курс вырос, Д62К91 - если курс упал. Сумма проводки должна быть такой, чтобы рублевое сальдо валютного счета было равно валютному сальдо, умноженному на курс ЦБ на 31.12.

Курс на 31.12 сравнивать с какой датой - с датой оплаты от Клиента (31.10) или с датой перевода валюты в рубли (26.11)? И опять же сравнивать по курсу ЦБ или по курсу банка переведшего деньги?
13.03.2019, 17:56
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Курс на 31.12 сравнивать с какой датой - с датой оплаты от Клиента (31.10) или с датой перевода валюты в рубли (26.11)? И опять же сравнивать по курсу ЦБ или по курсу банка переведшего деньги?

Не надо ничего ни с чем сравнивать: Сумма проводки должна быть такой, чтобы рублевое сальдо валютного счета было равно валютному сальдо, умноженному на курс ЦБ на 31.12.18
15.03.2019, 14:35
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Не надо ничего ни с чем сравнивать: Сумма проводки должна быть такой, чтобы рублевое сальдо валютного счета было равно валютному сальдо, умноженному на курс ЦБ на 31.12.18

Простите мне мою тупость, но что Вы имеете в виду под сальдо валютного счета?
Валюта продана на рублевый счет и на валютном (52) денег нет.)) Или Вы имеете в виду сам валютный договор? Тогда да, он не закрыт.
В моем случае тогда будет так на 31.12.18 по описанному выше:
1000 евро по курсу ЦБ на 31.12(79,4605) - 79460,50 руб.
1000 евро по проводкам на 26.11:
Д91.02 К52 - 377,30 26.11.18 Курс ЦБ - 74,9385
Д91.02 К52 - 74 938.5
Д51 К91.01 - 75 600,00
получается 74938,50+377.30= 75315,80
Значит 79460,50-75315,80=4144,70
Делаем проводку от 31.12 Д91.01 К62.22 - 4144,70
Правильно?
16.03.2019, 12:36
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Простите мне мою тупость,

Это не тупость, а лень и нежелание разбираться самому, к которым вас приучили форумы, подобные этому.

Цитата:

но что Вы имеете в виду под сальдо валютного счета?

сальдо по валютному счету - это остаток по валютному счету (дебетовый или кредитовый). В вашем случае - кредитовый по счету 62.

Цитата:

Или Вы имеете в виду сам валютный договор?

Я имею ввиду валютный счет учета расчетов с покупателем в валюте по договору, расчеты по которому ведутся в валюте.

Цитата:

Тогда да, он не закрыт.

Именно. Я понимаю, что мы все в ответе за тех, кого вовремя не послали, но разбираться в вашей арифметике:

Цитата:

В моем случае тогда будет так на 31.12.18 по описанному выше:
1000 евро по курсу ЦБ на 31.12(79,4605) - 79460,50 руб.
1000 евро по проводкам на 26.11:
Д91.02 К52 - 377,30 26.11.18 Курс ЦБ - 74,9385
Д91.02 К52 - 74 938.5
Д51 К91.01 - 75 600,00
получается 74938,50+377.30= 75315,80
Значит 79460,50-75315,80=4144,70
Делаем проводку от 31.12 Д91.01 К62.22 - 4144,70
Правильно?

нет ни времени, ни желания. Общее правило: после начисления курсовых разниц по валютным счетам их рублевые сальдо должны быть равны валютным сальдо, умноженным на курсы валют, установленные ЦБ РФ на дату начисления курсовых разниц.