Добрый день!
Подскажите. Проводку начисление УСН делал в 1с ручной операцией в текущем году за прошлый год. То есть в 2016 г. проводка по начислению налога за 2015 г.
В 2017 г. проводка по начислению налога за 2016 г.
В 2018 г. проводка по начислению налога за 2017 г.
Понимаю это не совсем правильно и надо было поквартально в текущем году делать проводки на авансы, и проводку по начислению налога в текущем году делать 31 декабря текущего года.
Сейчас за 2018 год думаю сделать проводку по начислению налога УСН за 2018 г., но уже в 2018 г. есть проводка по начислению налога за 2017 г.
Прибыль попадает на 84 счет за вычетом УСН:
прибыль до налогообложения за 2018 г. минус налог УСН за 2017 г.
Такая сумма и уходит на счет 84.
Если я проводку по налогу за 2018 г. сделаю в 2018 г., то у меня будет на счете 84 сумма:
прибыль до налогообложения за 2018 г. минус налог УСН за 2017 г. минус налог УСН за 2018 г.
Стоит ли так делать? Как лучше выпутаться из этого своего начатого несколько лет назад косяка, чтобы не вызвать вопросы со стороны налоговой инспекции?
