Вид для печати
Добрый день!
Учет в 1С. Всего 16 человек.
Раздел 1: строка 020 доход сумма 5403039,70 ; строка 030 вычеты сумма 95200; строка 040 исчисл.налог 690018.
Если вручную посчитать 5403039*13%=690019.
Т.е. разница на 1 руб. Насколько это чревато? и нужно ли как-то исправлять?
и даже вручную ЭТОТ налог считается по каждому человеку, а не по всему предприятию сразу!Цитата:
Сообщение от Аноним
Конечно. Вопрос в другом, это контрольные соотношения. Нужно ли исправлять ? Или 1 руб. не является критичным?Прилетит ли по такому поводу требование?
Должно ли быть равенство ? строка 070 в разделе 1 должна ли быть равна сумме строк 140 по разделу 2?
Вообще как проверить строку 070 в разделе 1?
ну так контрольное соотношение нужно полностью просмотретьЦитата:
Сообщение от Аноним
1.3
(строка 020 - строка 030) / 100 * строка 010 = строка 040 (с учетом соотношения 1.2).
ст. 126.1, ст. 210, ст. 23 НК РФ, ст. 24 НК РФ
если строка 020 - строка 030 / 100 * строка 010 <, > строка 040 (с учетом соотношения 1.2), то завышена/занижена сумма начисленного налога.
При этом, с учетом пункта 6 статьи 52 К РФ, допускается погрешность в обе стороны, определяемая следующим образом:
строка 060 * 1 руб. * количество строк 100
В соответствии с п. 3 ст. 88 НК РФ направить письменное уведомление НА о выявленных ошибках, противоречиях, несоответствиях с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок. Если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений НА установлен факт нарушения законодательства о налогах к сборах, составить акт проверки согласно ст. 100 НК РФ.
<Письмо> ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@
"О направлении Контрольных соотношений"
(вместе с "Контрольными соотношениями показателей форм налоговой и бухгалтерской отчетности", утв. ФНС России 26.02.2016)
Сотруднику выплачен аванс 15-го июня ( за минусом НДФЛ,т.к. у нас принято сразу удерживать. Аванс 20 тыс. минус вычеты, минус НДФЛ =2236, на руки 17764 ). Потом ушел в отпуск до конца месяца, т.е. по итогам месяца в ЗП начислять было нечего ( по сроку выплаты ЗП в последний день месяца). НДФЛ 2236 перечислен по итогам июня в общей сумме по всем сотрудникам.
Программа , конечно, этот НДФЛ "не удерживает" и в строку 070 р.1 не вносит. Хочу исправить вручную , добавить в строку 070. Правильно я понимаю, что это можно увидеть только на ВНП?
