Договор в валюте оплата в рублях - исправление учета у покупателя

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, как исправить учет текущей датой (без подачи уточненок за предыдущие периоды), если это возможно:

Наша организация (ОСНО) работает с поставщиком по договору в евро, оплата в рублях по курсу ЦБ на день оплаты. Предыдущий бухгалтер вела учет в рублях (без учета курсовых разниц). По итогу на начало года у нас задолженность 1000 руб. и за 1 квартал еще 14 000 руб. - это только курсовые разницы, т.к. оприходовала и оплачивала рублевые суммы по актам. У нас в учете этой задолженности нет, мы готовы ее заплатить, как ее учесть (интересует бухгалтерский и налоговый учет)?

Цитата:

---

Сообщение от Gnasine

У нас в учете этой задолженности нет, мы готовы ее заплатить, как ее учесть (интересует бухгалтерский и налоговый учет)?

---

Отразите в учете/программе договор

Цитата:

---

Сообщение от Gnasine

в евро, оплата в рублях

---

перепроведите поступления/оплаты.
Сразу все найдется.
(Программу учета Вы не назвали. Значит - 1С)

Цитата:

---

Сообщение от Бухающий Леший

Отразите в учете/программе договор



перепроведите поступления/оплаты.
Сразу все найдется.
(Программу учета Вы не назвали. Значит - 1С)

---

Так задача не как увидеть, а исправить текущей датой без уточненок предыдущих периодов. А сальдо 1 т.р. есть уже на начало года, значит документы предыдущего года.
Вообще без уточненок по-хорошему никак, если 1000 рублей эта реальная сумма, т.е. маленькая, то я бы втихаря отнесла ее на какой-нибудь 91 непринимемый к НУ, выправила бы сальдо по старому договору (т.е. в рублях) до показателей продавца, погасила бы задолженность, и по сути закрыла бы его. Это неправильно, но иначе все переделывать и пересдавать за предыдущий год придется.
А с 2020 завела бы в программе договор, тот же, но с учетом в УЕ, и уже работала нормально, в УЕ, с закрытием месяца и начислением КР. На НДС это никак не скажется, а прибыль все равно нарастающим. Если сальдо на 01.01.20 не только эти 1000 рублей в виде КР, но и долг за поставку в УЕ имеется, то пересчитайте этот долг по курсу на 31.12.2019 и перенесите со старого договора (в рублях) на новый в УЕ по этому курсу.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

без уточненок предыдущих периодов.

---

Если занизили Налог на прибыль, то никак, надо уточняться.
Вы кто в организации?
1. Бух-доложить о "кривизне" в учете.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Если сальдо на 01.01.20 не только эти 1000 рублей в виде КР, но и долг за поставку в УЕ имеется

---

Вот тут вопрос, если учет не велся в у.е. откуда долг7

Цитата:

---

Сообщение от Gnasine

Предыдущий бухгалтер вела учет в рублях

---

Вы кто?
Что/для чего пытаетесь исправить?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

погасила бы задолженность

---

как, если учет велся в руб.?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

с 2020 завела бы в программе договор, тот же, но с учетом в УЕ, и уже работала нормально, в УЕ

---

я бы сразу исправил.

Цитата:

---

Сообщение от Бухающий Леший

Вы кто в организации?

---

Это вопрос к
Gnasine,

Судя по тому, что должны они, то КР там должна быть отрицательная, другое дело, не факт, что в течение всего года было так. Но именно нарастающим если считать, то налог на прибыль там вряд ли увеличится.

Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
погасила бы задолженность
как, если учет велся в руб.?

А вот это хороший вопрос. ТС, это вы видите 1000 рублей, т.к. учет не в УЕ. А ваши поставщики видят долг в УЕ, к примеру, 10УЕ. И рублевый эквивалент этого долга каждый день меняется. Может там 2000 рублей, а может 600. Т.е. вам надо этот долг строго на дату платежа пересчитать, так начислить, так заплатить, вне зависимости от того, намерены вы весь предыдущий год перепроводить или нет

Если сальдо на 01.01.20 не только эти 1000 рублей в виде КР, но и долг за поставку в УЕ имеется
Вот тут вопрос, если учет не велся в у.е. откуда долг7

А них-то долга и нет, это у поставщика есть, а он учет в УЕ вел. Начислить надо, прежде чем гасить.


Итого:
Идеальный, абсолютно правильный вариант - взять и прямо с самого начала перепровести все с начала деятельности на договор в УЕ, понимая, что могут измениться итоги всех 12 месяцев, КР-то ежемесячно начисляется.
Неидеальный, но простой - запросить акт сверки в УЕ, заплатить долг на 31.12.19 по курсу на дату платежа, а весь 2020 уже вести правильно по договору в УЕ