Директора вызвали в Ифнс по поводу декларации УСН

Всем добрый день!
Пришло требование от ИФНС явиться директору для пояснения, почему у нас одна сумма дохода по рс, а в декларации другая. Стали смотреть, действительно занизили базу, неправильно провели премию от Яндекс и она не вошла в доход. Хотя всё равно их сумма не совпадает с нашей, у нас и возвраты были и так и эдак уже пересчитали, не выходим на их сумму.
Какие наши действия? Подать уточненку и доплатить и с этим идти в налоговую? Дату явки они, кстати, не обозначили. Или сначала идти, а потом уже декларацию подать?
Директор далёк от всего этого, может бухгалтер по доверенности сходить за него? Но в штате в этой организации только учредитель, он же директор, то есть бухгалтер со стороны вообще.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

явиться директору для пояснения,

---

Не знаю как у вас в городе, у нас в связи с карантином по таким мелочам или по телефону разговаривают ,или по предварительной записи в налоговой или по почте документы принимают.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Подать уточненку и доплатить и с этим идти в налоговую?

---

Доплатить налог+пени, потом сдавать уточненку. Иначе штраф.
Попробуйте по телефону разобраться, почему сумма другая выходит.
Делайте по своим данным, т.к. они не читают назначение платежа в п/п, которые видят у себя в базе, где возврат, где оплата. Они не будут разбирать каждую п/п.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Пришло требование от ИФНС явиться директору для пояснения, почему у нас одна сумма дохода по рс, а в декларации другая. Стали смотреть, действительно занизили базу, неправильно провели премию от Яндекс и она не вошла в доход. Хотя всё равно их сумма не совпадает с нашей, у нас и возвраты были и так и эдак уже пересчитали, не выходим на их сумму.

---

Почему "их сумму"? Это ваша сумма поступлений на р/сч не совпадает с вашей декларацией. Сверьте поступления на р/сч с КУДИР, возвраты в нее тоже попадают. А КУДИР - с декларацией.
Если, например, работаете по агентской схеме с участием в расчетах, то оборот по р/сч агента будет объяснимо выше, чем доход агента. Но обычно это программе заранее объясняют.
Смуту могут вносить и эквайринг, поступления через платежные системы.

На вопрос "Что делать". Если полученный документ называется "уведомление о вызове", но в нем не указана дата и место явки, по этому документу можно ничего не делать. Но поскольку проблема, видимо, существует, следует в ней разобраться. Если у вас всё правильно, обычно достаточно послать КУДИР. Если есть занижение - доплата и корректировка.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним же

Сверьте поступления на р/сч с КУДИР, возвраты в нее тоже попадают.

---

это Вы о каких возвратах, которые попадают в КУДиР?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним же

Если у вас всё правильно, обычно достаточно послать КУДИР

---

я бы все-таки советовала не игнорировать совсем, а ответом на Уведомление о вызове написать пояснения - или что выявлена ошибка и сдана корр.декларация, или что все верно и корректировка не требуется. Если есть требование пояснений по расхождениям - написать, чем отличается сумма поступлений от доходов по КУДиР и декларации.
Ходить в налоговую на вызов вообще не обязательно - они и до карантина особо никого не ждали, достаточно письменных пояснений. Но если хочется сходить - может бухгалтер по доверенности.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

это Вы о каких возвратах, которые попадают в КУДиР?

---

о возвратах денег покупателям

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

о возвратах денег покупателям

---

аа, ну эти да, должны попадать в доход с минусом.
Если у вас УСН Д-Р, то и себестоимость этих товаров должна попасть в расходы с минусом.

в феврале 2019 пришел возврат излишне уплаченнЫХ страховых взносах 1206 руб. - должна ли я была отнести эту сумму в доход по декларации УСН?

в доходы - нет.
УСН какая?

усн дир

если ранее эта сумма не включалась в расходы - то вообще ее в КУДиР не надо записывать. Если в расходы попала - надо в расходы с минусом. Причем лучше в том периоде, т.к. переплата не может быть расходом.