Вид для печати
Коллеги, прошу совета, инспектор запутал в хлам. Отгрузка несырьевого товара в Казахастан прошла в 4 кв. 2020, отражена нами в декларации за 4 кв, заявление о ввозе и уплате косвенных налогов от покупателя-казаха оформлены и получены в 1 кв. 2021.
Наш инспектор настаивает, что реализацию мы должны были отразить в 1 кв. 2021, раз казахи оформли все только в 1 кв. Кто прав? Что делать, если инспектор прав?
Я ставила после получения подтверждающих документов (в вашем случае - в 1 кв). Показывала в книге продаж и одновременно отправляла документы в налоговую по подтверждению ставки 0 %. Что делать лучше у инспектора спросить.
Инспектор прав!
Экспорт ( в т.ч и Казахстан) отражается в разделе 4 декларации, в том периоде - когда собран пакет документов , подтверждающих правомерность применения ставки 0%.
Подавать уточненку за 4 квартал - (убрать эту реализацию) тем более на сумму декларации это ни как не повлияет.
И включить это в декларацию 2 квартала - по срокам проходите.
