Курсовые разницы в декларации по налогу на прибыль 1квартал 2022года

Добрый день.

Подскажите пожалуйста, где в 1С 8.3 111.16 можно посмотреть расчет для налога на прибыль курсовых разниц? В БУ например сумма 50950рублей, а в декларацию попадает всего 4010рублей.

Оплат было три- две оплаты 11.01.2022(закрыли две накладные разными платежками) и 01.02.2022года. Вот эта сумма в размере 4100рублей отражается только при проведении оплаты 01.02.2022.

Просто разница в БУ и НУ большая. При закрытии месяца Переоценка валютных счетов сумма только для БУ. А мне нужно посмотреть механизм для налога на прибыль...

Закрытие месяца - Справки-расчеты - Переоценка валютных средств.
в Настройках кнопочка НУ

Про закрытие месяца ... я знаю, но там нет и близко суммы курсовой разницы которая попала в декларацию по налогу на прибыль.

Еще дело в том что ПБУ 18 мы не применяем, поэтому такая большая разница и пугает. Кроме Покупателей есть и Поставщики с договорами в у.е.

Просто понять "механизм" такого расчета сейчас в 1С 8.3 хочется..

Спасибо.

Механизм следующий: По каждому из счетов, по которому ведётся учёт в валюте, перебираются остатки по всем субконто. По каждому такому остатку рассчитывается рублёвое покрытие: сальдо в валюте умножается на текущий курс. Рассчитанная сумма сравнивается с рублёвым сальдо. На сумму разницы делается проводка.
Эта манипуляция выполняется при закрытии месяца а также перед любой операцией с валютными счетами.

Спасибо.

Цитата:

---

Сообщение от Кредо

Добрый день.

Подскажите пожалуйста, где в 1С 8.3 111.16 можно посмотреть расчет для налога на прибыль курсовых разниц? В БУ например сумма 50950рублей, а в декларацию попадает всего 4010рублей.

Оплат было три- две оплаты 11.01.2022(закрыли две накладные разными платежками) и 01.02.2022года. Вот эта сумма в размере 4100рублей отражается только при проведении оплаты 01.02.2022.

Просто разница в БУ и НУ большая. При закрытии месяца Переоценка валютных счетов сумма только для БУ. А мне нужно посмотреть механизм для налога на прибыль...

---

БП 3.0 (3.0.110.29) Та же проблема, не начисляет КР в НУ, счета 62.31, 60.21. Договоры 2021 годы, я вижу, что в 2021 долги переоценивались и в БУ,и в НУ, а сейчас переоценка в БУ есть и правильная, а в НУ ее вообще нет! В НУ оценка стоит по курсу 31.12.21. Именно в операции "Закрытие месяца" , при платежах все ОК. В учете ничего не менялось, в УП вроде тоже. Список счетов с особой оценкой пуст. Сейчас декларацию вручную заполню, но завтра надо что-то делать. ЧТО?

О как, а это у нас НК, оказывается, поменялся. Вопрос снят, правда что есть "правоотношения, возникшие с 01.01.2022."? КР возникли после 01.01.22, а сами долги у нас раньше. Пусть будет по 1С-ному

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

О как, а это у нас НК, оказывается, поменялся. Вопрос снят, правда что есть "правоотношения, возникшие с 01.01.2022."? КР возникли после 01.01.22, а сами долги у нас раньше. Пусть будет по 1С-ному

---

Письма Минфина России от 20.04.2022 № 03-03-06/1/35198, от 15.04.2022 № 03-03-06/1/33418
Следует отметить, что Федеральный закон от 26.03.2022 № 67-ФЗ (который внес изменения в порядок признания доходов в виде положительных курсовых разниц) не содержит указания на то, что новый порядок необходимо применять по обязательствам (договорам), которые возникают (заключены) с 1 января 2022 года. Следовательно, по новым правилам нужно пересчитывать все положительные курсовые разницы, которые образуются после 1 января 2022 года, в том числе по обязательствам (договорам), возникшим (заключенным) до указанной даты (до 01.01.2022).

у меня в расходы не попадают вообще курсовые разницы по договорам в евро с оплатой в рублях

если предоплата, то курсовых может и не возникать

дебиторка по отгруженным