Покупателю не нужны счета-фактуры - как начислять НДС?
Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1739)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0
БИТ.ФИНАНС 3.1 (3.0.132.34/3.1.54.6)
Мы Принципал - ООО на ОСНО. Агент с нами работает от своего имени, но за счет Принципала. Речь идет о гостиничных услугах.
От агента пришло сообщение следующего содержания: Принципал не должен выставлять счета-фактуры на наших Покупателей-нерезидентов, которые не являются плательщиками НДС.
Обращаю внимание, что не выставление счетов-фактур за оказанные услуги в адрес Покупателей не являющихся плательщиками НДС, не освобождает Ваше юридическое лицо от уплаты НДС по данным услугам. Однако, теперь вместо счета-фактуры на конечного Покупателя НДС Вами будет начисляться бухгалтерской справкой:
Принципал в данном случае, в книге продаж может регистрировать первичные учетные документы, подтверждающие совершение фактов хозяйственной жизни, или иные документы, в том числе бухгалтерскую справку-расчет, содержащие суммарные (сводные) данные по указанным операциям, совершенным в течение календарного дня, месяца (квартала) (письмо Минфина России от 22.01.2015 № 03-07-15/1704, от 19.11.2015 №09-07-09/66869).
Подскажите, пожалуйста, каким образом чисто технически это организовать в 1с?
Раньше я продажу на агента оформляла документом Отчет комиссионера. Из Отчета комиссионера выписывала счет-фактуру на конечного покупателя.
