Статья: КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ В ОФФШОРЕ

Конфиденциальность является одним из основополагающих мотивов существования оффшорного бизнеса. Каковы механизмы обеспечения конфиденциальности в оффшорном бизнесе? Специфика защиты коммерческих тайн в различных юрисдикциях может отличаться. Прежде всего это защита данных, связанных с именем фактического владельца компании. Такая защита обеспечивается путем выпуска акции на предъявителя (правда, число таких юрисдикции ограничено) либо на основе использования номинального владения оффшорной компанией. В большинстве оффшорных юрисдикции номинальное владение официально разрешено. Официальные органы - регистраторы компаний - фиксируют и передают в открытый доступ имена номинальных владельцев компаний. В то же время имена реальных бенефициарных владельцев держатся в тайне. Так, например, на Кипре имена номинальных владельцев фиксируются в Регистре компаний, а данные о бенефициарных владельцах хранятся в Центральном банке Кипра в условиях конфиденциальности.
Имена реальных владельцев могут быть раскрыты только в случае судебного разбирательства по специальному запросу судебных властей. Следствие может получить доступ к этим данным только через суд. Для других инстанций, в том числе для налоговых органов третьих стран, информация не раскрывается (за исключением случаев, когда данная процедура предусмотрена специальными межправительственными договоренностями).
Проблема конфиденциальности связана также с наличием банковских счетов у Вашей компании. В отношении счета в банке действует механизм охраны банковской тайны. Данные о банковских счетах и их владельцах банк может выдать только в случае судебного разбирательства, особенно если оно касается торговли наркотиками и оружием. Во многих оффшорных юрисдикциях приняты специальные законы, предусматривающие уголовную ответственность за разглашение конфиденциальной информации для лиц, имеющих служебный доступ к ней. С другой стороны, в некоторых престижных банковских юрисдикциях (например, в Швейцарии) в последнее время вводится система контроля за "подозрительными" сделками, о которых банки должны конфиденциально сообщать в правоохранительные органы.
Несмотря на создаваемую в международных масштабах систему контроля за "отмыванием грязных денег", этот контроль не распространяется на обычную деловую практику оффшорных фирм. Тем более нет серьезных препятствий для рутинных оффшорных операций. Зарубежные финансовые институты отнюдь не имеют намерения содействовать соблюдению налоговых правил других государств. Иностранным налоговым инспекциям доступ к коммерческой информации обычно не предоставляется. Детали гарантий и условия конфиденциальности могут быть проанализированы совместно с заказчиком оффшорной фирмы в ходе разработки конкретной деловой схемы. Юридический центр "Взгляд" придает первостепенное значение стабильности создаваемой оффшорной структуры. В ходе ее разработки совместно с заказчиком производится анализ всех возможных рисков и намечаются способы их устранения.

Читать всю статью: http://www.klerk.ru/boss?37633