Меня заклинило - помогите, пожалуйста.
Мы - профучастник.
1) Деньги свои и клиентские, которые реально находятся на ММВБ или у другого брокера я отражаю на 76 счете?
Т.е. перечисляем ДС на биржу с р-с Дт76 (ммвб) - Кт 51 Или я открываю 51 с аналитикой "биржа" и получается 51 (биржа) - 51 (р-с)?
2) Клиент перечисляет дс сразу на наш спец.брок.счет на ммвб -
Дт 76 (клиентские дс) - Кт76 (биржа)?
3) Покупаем себе вексель одного банка и оплачиваем еще бланк векселя отдельной платежкой. НДС от бланка векселя я отношу на расходы? Стоимость бланка я рассматриваю как материалы, т.е.
10 51 оплатили бланк
20 10 получили выписанный вексель? Мне нужны к-н доки на этот бланк (накладная. например)?
.....
кажется, все....
Заранее спасибо за ответы.
09.12.2005, 19:47
Агата-2
АУ! Может кто-нибудь хотя бы свои предположения скажет?!
12.12.2005, 10:56
SkyHawk
1. на 55 создайте субсчет 5 (ММВБ)
соответственно Дт 55.5 Кт 51 - зачисление
если у другого брокера кидайте на 60
2. по вашей проводке вы выводите д.с клиенту с биржи
нужно:
Дт 55.5 (60) Кт 76.5 клиент
3. НДС на расходы,
Дт 60 Кт 51 - оплатили
Дт 10 Кт 60 - получили
что касается списания, то лучше включить в себестоимость векселя (ИМХО)
12.12.2005, 21:02
Агата-2
А вот Денис говорил как-то, что дс у других компаний - наших брокеров, это кредиторкая зад-ть....
Интересно его мнение.....
Спасибо всем откликнувшимся.
13.12.2005, 10:34
SkyHawk
говорил: "если это инвестиционный брокерский счет, то это просто дебиторка" - в теме "акции брокерское обслуживание"
давайте рассуждать логически, перевод денег это уменьшение р/с - Кт 51, соответственно Дт чего-то
:))
13.12.2005, 11:24
Денис В.
Агата, насколько мне известно, большинство используют 76-й...
А 55-й... в данном случае немного не отвечает своему названию.
3) а не думаешь, что стоимость блнака - расходы по покупке векселя?
13.12.2005, 12:00
SkyHawk
да что-то меня повело (привык по прошлой работе к 55)
76 - конечно точнее, Денис как обычно прав :)
13.12.2005, 14:06
Агата-2
Правильно ли я мыслю? Напримаер,
мы переводим деньгу с р-с на спец. брок. счет на бирже 76(биржа) 51 (рс)?
клиент минуя наш р-с переводит деньгу на спец. брок. счет на бирже - 76(биржа) - 76 (клиент)?
