По-моему это уже 578 вопрос про... Ну очень надо знать

Помогите пожалуйста разобраться как сделать правильно

ООО организавали в июне, до ноября з/п не начислялась, деятельность не велась. С 01.11.02 приняли на работу двух человек, но ни одго договора не заключили, а з/п персоналу начислили. 3.12.02 заключили договор, услуги оказываються по проектированию, акт приема-сдачи услуг будет подписан только в мае.
Начиталась что вроде как 97 счет тут надо кое что отнести (декабрь думаеться мне), а как его потом закрывать то? Или все на 20, а потом на убыток списать, что думаете?
С 2003 ООО перешло на УСН.
Какие проводки по 2002 году.
И правомерно ли начислять з/п за октябрь (может какой договорчик состряпать, а потом расторгнуть так и не оказав услуги).

Заранее благодарна за ответы.

Цитата:

---

. С 01.11.02 приняли на работу двух человек

---

А кому начислять за октябрь? Или директор с бухгалтером были с начала (июня)? А принятые сотрудники - это те, кто непосредственно проектированием занимается? Тогда, наверное, их зарплату можно отнести на 97, а зарплату директора и бухгалтера я бы отнесла на 20 и в убыток по концу года.
Но, может, более опытные товарищи, вам что-нибудь другое подскажут.

ЛО
Директор, он же бухгалтер до 01.11.02, числился но з/п ему не начисляли, т.к. деятельности то не было никакой, все регистрацией-перерегистрацией занимались, а т.к. он сам учредитель, то и посидел без содержания. А с 01.11.02 взяли проектировщиков, но они получаеться ничего не делали целый месяц, а з/п получали.
А как с 97 быть... если упращенка... списать его в 2003 году, все равно учет какой-никакой вести надо....