Что направлять в МГТУ: План проведения проверок или План работы УВК?
Направила в МГТУ План проведения проверок с указанием тематики проверок и периодичности их проведения (как и в прошлом году).
Сегодня позвонили и сказали, что все не так. Но конкретно как надо, не сказали, т.к. сами еще не получили ответ из ЦБР. Ссылаются на пункт 3 в Приложении 3 к 242-П:
«3. План проведения проверок, осуществляемых службой внутреннего контроля, должен включать график осуществления проверок и составляться исходя из принятой органами управления кредитной организации методологии оценки управления банковскими рисками, учитывающей изменения в системе внутреннего контроля и новые направления деятельности кредитной организации. При составлении графика осуществления проверок должна учитываться установленная в кредитной организации периодичность проведения проверок по направлениям деятельности структурных подразделений и кредитной организации в целом.
Планы работы службы внутреннего контроля разрабатываются службой внутреннего контроля, должны утверждаться советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации. Планы работы службы внутреннего контроля могут согласовываться с единоличным и (или) коллегиальным исполнительным органом.
Отчеты о выполнении планов проверок представляются службой внутреннего контроля не реже двух раз в год совету директоров (наблюдательному совету).»
Посоветовали сделать как в других банках, т.е. утвердить на Наблюдательном совете План работы, включающий непосредственно план работы, а также план проведения проверок и график.
Если кто-нибудь имеет соответствующий документ – поделитесь. (Самой еще трудновато: тружусь в СВК одна, недавно вышла из отпуска по уходу за малышкой).
Спасибо…
