Вид для печати
Отгрузка в Белоруссию была в октябре, но до сих пор они полностью не оплатили нам за товар, поэтому полностью пакет документов для налоговой не собран. Но прошло более 90 дней, что делать еще ждать оплаты (до 180 дня)или подавать Декларацию 0% с неподтвержденным НДС0%?
Я в таком случае делала так: за месяц в котором истекли 90 дней подавала декларацию 0%, например, если 90 дней истекли в январе, то подаете до 20 февраля декларацию за январь. Заполняла в ней раздел второй(там указывается информация по неподтвержденным отгрузкам), где показывала доначисленный НДС со своей отгрузки и НДС причитающийся к возмещению. Должна получится положительная разница, которая должна быть уплачена в бюджет.
Когда Вам Белорусы наконец проплатят, заполняете раздел первый в декларации (где указываете информацию по подтвержденному экспорту теперь) за тот месяц, когда произошла оплата окончательная.
Надеюсь я понятно написала.
