Излишне уплаченные суммы ... что делать правильно?

Вид для печати

23.02.2006, 00:07
Аноним

Излишне уплаченные суммы ... что делать правильно?

По счету ООО перечислило предпринимателю (ИП) деньги на расчетный счет, но каким-то боком больше чем надо :)
ИП на УСН 6%. Как правильно мне поступить?
В тупике, потому что мне впервые платят больше чем просил :)
Вроде на УСН идет с оборота, то бишь сколько на расчетный пришло с той суммы и 6% ?
Или к учету я могу принять верную сумму, а лишнюю переплату вернуть также безналом с назначением платежа "Излишне перечисленный платеж по счету № от 00.00.06г." или "Ошибочная переплата по счету №от 00.00.06г." ?
...
А в книге дох\расх писать Доход "верная сумма" или Доход "вся сумма" с пометкой "-х00 руб. Излишне зачисленные"?
Спасибо заранее.
23.02.2006, 05:55
БУ-ША

Ставьте в доход только ту сумму, которая Вам причитается -т.е. правильную. :yes: Ошибочную отправляйте назад.

Цитата:

А в книге дох\расх писать Доход "верная сумма" или Доход "вся сумма" с пометкой "-х00 руб. Излишне зачисленные"?

Полученные "излишки" не являются Вашим доходом, а расходов у Вас вообще быть не может. :D Просто подтверждать полученный Вами доход будут 2 платёжки - одна на приход, другая (корректировочная) на возврат. :D
Другой вариант развития событий - если добрый контрагент, приславший слишком много денЮжков, не хочет забирать назад - мол, пусть у Вас пока полежат в счёт будущих поставок :p Тогда "излишки" будут считаться авансом и должны быть включены в налогооблагаемую базу. :D
23.02.2006, 09:06
Калькулятор

Нет, нельзя в книге доходов писать одной суммой фактическую выручку. Подразумевается, что книга заполняется в момент совершения хоз. операций, таким образом вы выдаете, что ведете записи задним числом. Надо поставить в доход всю сумму, а потом по факту возврата сторнировать то, что не являлось выручкой. И если получение и возврат будет в разных отчетных периодах, то придется сначала даже и налог заплатить, а потом его снять....
23.02.2006, 10:06
SergeiP

Откуда же здесь заднее число? :)
Выставил я, предположим, счет на 100 рублей,
а на счет прислали 1000.
Я сразу знаю, еще в момент заполнения книги, что 100 рублей -
это мой честный _доход_ , а 900 рублей - просто ошибочная операция.

Я бы, пожалуй, так и занес в книгу - в графе "сумма" указал 100 рублей,
а в описании операции расписал подробно - типа "прислали 1000, 900 придется вернуть".
23.02.2006, 11:27
Аноним

автор

Я тоже думаю, что так правильно - "в книге Д\Р указать ПРАВИЛЬНУЮ сумму, но написать, что ошибочно перечислено хх руб, позвращено клиенту по платежному поручениюю № от ..." ВЕРНО ?
Даже если налоговая предъявит что налог 6% с дохода, то доход-то мой 100р, а перечислили 1000р ОШИБОЧНО, то есть это чей-то доход мог быть, но не мой :) вот я 900р этим же месяцем и вернул клиенту.
Вероятно, еще исключая возможности налоговых наездов, надо подписать оригинал счета и акт выполенных работ (услуги) именно ОРИГНАЛ , а не факс-копия ... дабы договоренность о 100р была четко видна в доках ... так?
23.02.2006, 11:33
Аноним

я автор

в догонку, что писать ПРАВИЛЬНО в назначении платежа на возврат???
1. "Возврат излишне уплоченной суммы по счету № от ..."
2. "Ошибочно начисленная сумма, превышающая номинал счета № от"
3. ... как правильно ?
26.02.2006, 10:46
автор сообщ.

автор

просьба подсказать ... впервые такой случай.
26.02.2006, 11:56
БУ-ША

"Возврат суммы, ошибочно перечисленной по Сч. № .... от .... . Без НДС."
27.02.2006, 11:13
Калькулятор

Тогда все бы говорили, что "аванс - это покупатель ошибочно прислал, я его верну скоро". И никто не платил бы ни НДС, ни налог по УСН с авансов. МСлишком все просто, инспектора так не допустят. Вы получили 1000 вместо 100 - значит, 900 руб - ваш аванс, доход. Верните его - и все пройдет хорошо. Но на тот срок, на который он у вас задержался - это доход.
27.02.2006, 11:54
БУ-ША

[quote]Тогда все бы говорили, что "аванс - это покупатель ошибочно прислал, я его верну скоро". И никто не платил бы ни НДС, ни налог по УСН с авансов. МСлишком все просто, инспектора так не допустят. Вы получили 1000 вместо 100 - значит, 900 руб - ваш аванс, доход. Верните его - и все пройдет хорошо. Но на тот срок, на который он у вас задержался - это доход.[quote]

Гениальная шутка! Но очень, очень жестокая!

Цитата:

инспектора так не допустят.

Калькулятор, а Вы случайно не из секты поклонников ИНСПЕКТОРОВ - великих и ужасных?:vamp:
27.02.2006, 12:05
Калькулятор

Ой нет, не поклонник! Неужели есть еще такие? но я предполагаю, причем уверенно, что доходом инспектора это посчитают, и налоги накрутят. Вернете - тогда сторнируют.
Если не согласны - дайте хоть 3 отличия этого ошибочного перечисления от аванса.
27.02.2006, 12:34
БУ-ША

Цитата:

Если не согласны

А то!

Цитата:

дайте хоть 3 отличия этого ошибочного перечисления от аванса.

:wow:
Сначала хотелось бы узнать Ваше определение слова АВАНС. Может быть мы говорим о разных вещах?
27.02.2006, 12:56
Калькулятор

Мое определение аванса - платеж в счет будущих поставок или оказания услуг. Можно, конечно, сказать, что условия аванса - договор, счет на оплату, заявка - но это косвенные признаки, и их отсутствие не гарантирует отсутствие аванса.

Если бы платеж пришел от неизвестного контрагента, то можно было бы поставить на 73 счет "невыясненный платеж" и т.п., но раз деньги прислал покупатель, тем более, оплатив частью суммы реальную сделку - явно аванс.

Я согласна, что бывают авансы и бывают ошибочно перечисленные суммы. Но как эту разницу инспектору доказать? И что страшного стоит поставить сумму в КУДиР и сторнировать в момент возврата?
27.02.2006, 13:39
SergeiP

Цитата:

Сообщение от Калькулятор

Мое определение аванса - платеж в счет будущих поставок или оказания услуг.

Вотт! А по нашей переплаченной сумме никто никаких услуг оказывать _не_собирается_.

Цитата:

Если бы платеж пришел от неизвестного контрагента, то можно было бы поставить на 73 счет "невыясненный платеж" и т.п.,

Какой такой 73 счет ???
Посмотрите исходное письмо. Его _предприниматель_ пишет.
Бухучет _никакие_ предприниматели не ведут, не то что
"упрощенные".

Цитата:

но раз деньги прислал покупатель, тем более, оплатив частью суммы реальную сделку - явно аванс.

Я согласна, что бывают авансы и бывают ошибочно перечисленные суммы. Но как эту разницу инспектору доказать?

Гм. Предлагаю доказывать словами русского языка.

Цитата:

И что страшного стоит поставить сумму в КУДиР и сторнировать в момент возврата?

1. Зачем же писать в книгу неправду?
2. Покажите в законе или хотя бы инструкции по заполнению
книги слово "сторнировать".
27.02.2006, 13:39
БУ-ША

Вы всё замечательно сами себе объяснили, даже и добавить нечего!
А про

Цитата:

косвенные признаки

,

Цитата:

явно аванс.

и особенно

Цитата:

Но как эту разницу инспектору доказать?

это Вы, признайтесь, пошутили! Перечитайте свои же слова ещё пару раз и все ответы на поставленные Вами вопросы увидете в своём же тексте.
А! Догадалась! Это игра такая - найди и расшифруй! Здорово!