Вид для печати
Оформили документ поступление товаров, услуг. Перевозчик оказал нам услугу. Документ сформировал проводки:
Бухгалтерский учет
Д25.02 К60.11 7269,6
Д19.04 К60.11 1108,92
Налоговый учет
Деб 25.02 Кред ПВ 7269,6
Деб 25.01 7269,6
Деб 25.02 -7269,6
Объясниете пожалуйста смысл проводок по налоговому учету?
Разве вот так нельзя:
Деб 25.01 Кред ПВ 7269,6
Может правильно так:
Деб 25.02 Кред ПВ 7269,6
Чтобы получить ответ на свой вопрос надо обратить внимание на вид учета по НУ (НУ, ВР или ПР), а также посмотреть внимательно на регистр соответствия счетов БУ и НУ.
Wasya, счет затрат для НУ укажите 25.02
Всем спасибо. История такая. По настоянию бухгалтерии разбили счет 25 на субсчета 25.01,25.02,25.03,25.04. Задали соответствие плана БУ с планом счетов по НУ 25.01,25.02,25.03 -> 25.01 25.04 -> 25.02.
При оформлении документа поступление товаров, услуг. Зачем-то по НУ счет затрат поставили 25.02 и получили выше означенные проводки.
Поставил 25.01 и получил проводки
Д25.01 К ПВ 7269,60
