С покупателем заключен договор на сумму 300000р. Покупатель перечислил деньги 300000 руб. Мы ему оказали услугу на 200000. На 100000 оказывать не будем по договоренности.Покупатель пишет письмо, мы делаем платежное поручение, на сумму 100000, в кот. указываем "по обязательствам такого-то такого-то (нашего покупателя) и перечисляем деньги 3-ему лицу.Вопрос:
1)Проводки . Контрагент - указывать нашего покупателя?
2)По НДС. НДС с аванса и сразу к вычету?
Что еще, как правильно оформить.
хм... обыкновенный возврат перечисленного аванса.
оформите документально услуги на 200тр,
покупатель пишет вам письмо "просмим вернуть излишне перечисленные ден.ср-ва по договору №... от.... в связи с тем-то и тем-то"
вы перечисляете эти 100тр по данному письму,
НДС со 100 тр - ставите к вычету (тк надобно было на полученный аванс в 300тр начислить НДС целиком),
проводки: Дт 62 - Кт51 - 100 тр - возврат ден.ср-в
Дт 62 - Кт 90 - 200 тр - начислены вып.услуги
аналогично с НДС...
Перечисляем др. предприятию. Контрагент все равно наш покупатель? Т.е. по п/п получатель 3-е лицо, а в проводке 62 51 Наш покупатель. Правильно?
