помоги новичку!
банк потребовал от нас кассу за первый квартал 2006!
что там должно быть прошито?
Вид для печати
помоги новичку!
банк потребовал от нас кассу за первый квартал 2006!
что там должно быть прошито?
Что затребовали?
Авансовые отчеты, кассовую книгу, отчеты кассира и журналы-ордера по 71,50 счетам? Прошита и заверена должна быть только кассовая книга. Авансовые и отчеты кассира - на ваше усмотрение. Вы кассу ведете вручную или в программе?
кассу ведем в программе.
значит мне прошить и заверить только вкладные листы кассовой книги?
чеки и расходники тоже сюда включать?если есть квитанции о сдаче наличности их включать тоже сюда?
Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации
(утвержден решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. N 40)
(с изменениями от 26 февраля 1996 г.)
... III. Ведение кассовой книги и хранение денег
22. Все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитывают в кассовой книге.
23. Каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью *. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
Записи в кассовой книге ведутся в 2-х экземплярах через копировальную бумагу чернилами или шариковой ручкой. Вторые экземпляры листов должны быть отрывными и служат отчетом кассира. Первые экземпляры листов остаются в кассовой книге. Первые и вторые экземпляры листов нумеруются одинаковыми номерами.
Подчистки и неоговоренные исправления в кассовой книге не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями кассира, а также главного бухгалтера предприятия или лица, его заменяющего.
24. Записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге.
25. На предприятиях при условии обеспечения полной сохранности кассовых документов кассовая книга может вестись автоматизированным способом, при котором ее листы формируются в виде машинограммы "Вкладной лист кассовой книги". Одновременно с ней формируется машинограмма "Отчет кассира". Обе названные машинограммы должны составляться к началу следующего рабочего дня, иметь одинаковое содержание и включать все реквизиты, предусмотренные формой кассовой книги.
Нумерация листов кассовой книги в этих машинограммах осуществляется автоматически в порядке возрастания с начала года.
В машинограмме "Вкладной лист кассовой книги" последним за каждый месяц должно автоматически печататься общее количество листов кассовой книги за каждый месяц, а в последней за календарный год - общее количество листов кассовой книги за год.
Кассир после получения машинограмм "Вкладной лист кассовой книги" и "Отчет кассира" обязан проверить правильность составления указанных документов, подписать их и передать отчет кассира вместе с приходными и расходными кассовыми документами в бухгалтерию под расписку во вкладном листе кассовой книги.
В целях обеспечения сохранности и удобства использования машинограммы "Вкладной лист кассовой книги" в течение года хранятся кассиром отдельно за каждый месяц. По окончании календарного года (или по мере необходимости) машинограммы "Вкладной лист кассовой книги" брошюруются в хронологическом порядке. Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия и книга опечатывается.
26. Контроль за правильным ведением кассовой книги возлагается на главного бухгалтера предприятия...
В чековой книжке укажите дату и № приходника. Квитанцию о сдаче наличности можете приложить к расходникам, но данное действие необязательно. (Хотя в банке могут сказать и по-другому - не верьте) :yes:Цитата:
Сообщение от Аноним
я имела ввиду z-отчеты?
Z-отчеты это вообще отдельная песня :)
Кто-то их прикалывает к приходникам, кто-то к КМ-6, я вклеиваю в отдельную тетрадь и сдаю при проверке. Нареканий не было никогда.
Хотела обратить Ваше внимание на п.25 последний абзац порядка ведения касс.книги. Ваше право сшивать её за любой удобный промежуток времени, но не более чем за год.
нужно ли составлять опись папки с отчетами на случай утери документов банком? и что делать в такой ситуации и как работать дальше если мы сдадим кассовую книгу в банк?Цитата:
Сообщение от Тихий Омут
Опись делаем всегда, в 2х экземплярах, на одном ставим отметку банка о принятии.Цитата:
Сообщение от katkuleshova
Работать дальше как и работали, банк проверит документы и вернет вам все в течении 2-3 недель максимум.
а как бухгалтеру работать без книги. как вести записиЦитата:
Сообщение от Тихий Омут
и де найти образец описи. спасибое громадное!!!!!!!!!1 ;)
у вас книга неавтоматизированно ведется, вручную? составляйте условные отчеты кассира, вернут документы - все напишете. Доказательство невозможности внесения записей в кассовую книгу у вас будет на руках - опись переданных в банк документов с отметкой принявшего лица. Кроме того вы можете попросить проверяющего вернуть документы поскорее, они вряд ли станут задерживать.Цитата:
а как бухгалтеру работать без книги. как вести записи
Образца описи вы нигде не найдете. Составьте перечень передаваемых в банк документов, период, укажите количество листов. Печать и подпись руководителя (гл.бухгалтера).
еще раз большое спасибо!:yes: а где можно узнать об условных отчетах кассира?:confuse:
берете форму отчета кассира, и также оформляете отчет за текущий день. когда вернут кассовую книгу - вам останется только переписать в нее содержимое отчета кассира и дооформить документы до конца.Цитата:
а где можно узнать об условных отчетах кассира?
[Q:redface:
