Вид для печати
Нашей организацией выделены ассигнования на санаторно-курортное лечение работников в 2006г. за счет средств обязательного страхования.В ФСС пояснили, что путевка оплачивается организацией в любой санаторий имеющий лицензию , далее возмещаются расходы аналогично б\л.У нас организация -чистый бюджет , как оплатить путевку и с какого КБК ? Поделитесь опытом , может кто сталкивался!!
Думаю что так :speaking: :
Дт 1 206 15 560 - Кт 1 304 05 213 - предоплата за путевки 30%
Дт 1 201 05 510 - Кт1 302 15 730 - поступление путевки в кассу
Дт 1 302 15 830 - Кт1 304 05 213 - окончательный расчет
Дт 1 302 15 560 - Кт 1 206 15 660 – зачет аванса
Дт 1 303 02 830 - Кт 1 401 01 213– отнесение стоимости путевки в зачет задолженности перед ФСС
Дт 1 401 01 213- Кт 1 201 05 610 - путевки выданы
представьте себе что казначейство не пропускает оплату по 213. случай из моей практики.
Представляю. :D Для начала попросите их почитать письмо Минфина от 14.04.06 г. № 02-14-10/880...Цитата:
Сообщение от Аноним
Потом запрос их вышестоящим со ссылкой на это письмо. Помогает. ;)
А вы уверены, что в данном случае должен работать счет 302.15..?
Корреспонденция счетов в 25н утверждает, что он используется для расчетов по расходам 261-й статьи.
Думаю, что в данном случае правильнее будет 302.03
мне тоже кажется, что в данном случае должны быть счета 120603000, 130203000.
Кроме того проводку
"Дт 1 401 01 213- Кт 1 201 05 610 - путевки выданы"
считаю некорректной. Вместо этого предлагаю так:
Дт 1 208 03 560 Кт 1 201 05 610
Дт 1 401 01 213 Кт 1 208 03 660
мне эта фраза категорически не нравится... она с ЭКР 213 не очень то стыкуется... :(Цитата:
Сообщение от lunda
письмо Минфина от 14.04.06 г. № 02-14-10/880...Цитата:
Сообщение от BorisG
Подстатья 212 "Прочие выплаты":
возмещение стоимости медицинских услуг, стоимости путевок на санаторно-курортное лечение работникам учреждений и путевок в детские оздоровительные лагеря детям работников бюджетных учреждений в установленных законодательством случаях;
возмещение стоимости медицинской помощи, санаторно-курортного обслуживания военнослужащих, приравненных к ним лиц и членов их семей, а также дополнительные выплаты в соответствии с законодательством Российской Федерации;
Почему берется 213 статья? Мне кажется 212 тоже подходит...
130202830 - 130405212 (Оплата 100% поставщику)
120105510 - 130202730 (Поступление путевок)
120802560 - 120105610 (Выдача путевок в подотчет)
120104510 - 120802660 (оплата части путевки наличными, обычно 10%)
130302830 - 120802660 (авансовый отчет, и ставим к возмещению ФСС, ставится только возмещаемая ФСС часть)
121003560 - 120104610 (Возврат налички (10%))
130405212 - 121003660 (Возврат налички)
ужас какой...надеюсь Вы это не всерьез?:wow:Цитата:
Сообщение от Вахрушев Дмитрий
По 212 ЭКР выплачивается компенсация за путевки,соответственно 30405212,30202000
212 - это если вы за счет своей сметы платите, а если ФСС - 213
