Вид для печати
Подскажите!!!
1. Организация занимается только оптовой торговлей и арендует помещение под склад. В какую строчку надо вписывать плату за аренду(расходы) по аренде помещения??? Все перечитала но ничего не нашла.
2. Куда надо вписать налог на имущество, пользователи и пени по налогам НДС, ЕСН, прибыль. Если имущество и пени по налогам отражаются в Приложении № 7 к Листу 02 "Внереализационные расходы", то в какую строчку их надо вписывать?
Незнаю, как в оптовой и торговле, но аренду я включаю в состав прочих расходов, ст.264 п.10. стр.170
Имущество, а/дороги, реклама налоги в 120 стр.
Прибыль, и пени не вкл. в состав расходов уменьш. н/о базу
Все в прил.2 к листу 2
дОБАВЛЮ, ЧТО ПОСЛЕДН. СРОК СДАЧИ ДЕКЛАРАЦИИ ПО ПРИБ. - 28 МАРТА.
УДАЧИ!
только пени в приложении №3 к Листу 02 "расходы, не учитываемые...", а написано это в ст.270 п. 2 НК
Катерина
А еще вопросик
У меня налогооблогаемая прибыль по декларации больше, чем по форме № 2 это можно так или как?
Дело в том, что разница это идет из-за ОС стоимость до 10000 руб. Я базу ПП не стала формировать и поошибке в отчете за 9 мес., показывала амортизацию, а теперь в годовом решила эту ошибку исправить и убрала ОС из декларации по прибыли, соответственно моя НО прибыль увеличилась ровно на сумму амортизации, а по бухучету по этим ОС начисляется амортизация. Надо ли мне в какой-нибудь строчке в декларации по прибыли указать, что эта сумма амортизации не учитывается в НУ. Или как?
А я включаю арендные платежи в стр.042
что касается ошибки в декларации за 9 м-цев - это не столь важно, главное чтобы годовая декларация была правильная.
а прибыль по декларации и по Ф.№2 редко у кого совпадает (как мы этого не хотели, но всё-таки есть разница между налоговым и бух.учетом).
декларация по прибыли -это полностью налоговый учет и если этой амортизации в НУ нет, значит и в деларации её показывать нигде не надо.
Всем спасибище огромное!!!!
:D
Светлана, Вы не одиноки, я туда же включаю арендные платежи.
В 264 черному по белому в п.10
