Вид для печати
Очень нужна помощь.
Ситуация: В марте месяце заказчик закрыл задолженность 2005 года. НДС с этой суммы в марте заплачен не был.
Вопрос: Как поступить, сделать запись в книгу продаж в марте и сдать учточненный НДС за март или сделать запись в книгу продаж в июне в доп. листе.
Еще вопрос : Подскажите,пожалуйста порядок заполнения доп. листов в книгах продаж и покупок и ситуации при которых это необходимо.
Заранее, огромное спасибо.
Ответ: заполнить доп.лист. Порядок заполнения доп.листов - смотрите Постановление 914 с изменениями.
Экаунтер, спасибо.
Я читала это постановление. и вот в чем загвоздка.
Там написано :
В строку “Итого” переносятся итоговые данные из книги продаж за соответствующий налоговый период (месяц, квартал), в котором был зарегистрирован счет-фактура до внесения в него исправлений.
Далее по строке дополнительного листа книги продаж производится запись по счету-фактуре до внесения в него исправлений, подлежащая аннулированию, и в следующей строке осуществляется регистрация счета-фактуры с внесенными в него исправлениям
В моем случае, в 2005 году НДС был "по-оплате", те аннулированию никакая счет-фактура не полежит, а д.была быть сделана запись в книгу продаж в марте. Вот я и не понимаю, как это отразить в доп листе.
я считаю, что вы должны подать уточненный за март. Налог подлежал уплате по сроку 20.04, а вы его не заплатили. Налоговая захочет насчитать пеню. Налоговое обязательство марта нельзя отражать в июне.
Это так же, как и с прибылями/убытками прошлых лет. В составе внереализационных текущего года вы можете отразить их только в том случае, если нельзя определить к какому точно периоду они относятся. В противном случае вы обязаны подать уточненку.
