Ситуация: потребовалось срочно пополнить расчетный счет. Обычно для этого использовалось внесение наличных денежных средств в виде займа учредителя (он-же генеральный директор).... Но вот пришла в голову такая мысль: у ген.директора находятся под авансовым отчетом денежные средства, полученные с р/с на хоз. нужды.
Можно-ли вернуть их с 71-го на 50-й (возврат авансовых средств в кассу) и тем-же днем сдать их в банк (банк их приходует на р/с как "прочие поступления") ?
естественно, можно :)
ИМХО, можно :yes:
IMHO, не совсем "естественно" :)
Просто возникли легкие сомнения, попробую пояснить почему:
- деньги получались на хоз.нужды
- деньги не были потрачены
- директор в момент сдачи денег в банк написал: "заем у учредителя", банк отражает такой приход как "прочие поступления"
- я никогда не видел, что пишет банк при возврате на р/с наличных денежных средств, полученных ранее с р/с
- отсюда хотелось-бы понять, не расценит-ли банк в момент кассовой проверки вот такую трансформацию (вместо заема учредителя на самом деле проведен возврат сотрудником, пусть и учредителем, авансовых средств ) как нарушение кассовой дисциплины.
все "цели/источники/назначения денег", которые учитываются банком, имеют значение только для банковской статистики.
В объявлении на взнос наличными что написано? Заем?
vak, ловите список:Цитата:
- я никогда не видел, что пишет банк при возврате на р/с наличных денежных средств, полученных ранее с р/с
ПРИХОД
Поступления торговой выручки от продажи потребительских
товаров независимо от каналов их реализации 02
Поступления выручки пассажирского транспорта 05
Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 08
Поступления выручки зрелищных предприятий 09
Поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие
услуги 11
Поступления налогов и сборов 12
Поступления от реализации недвижимости 15
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме
Сберегательного банка Российской Федерации) 16
Поступления от предприятий Государственного комитета
Российской Федерации по связи и информатизации 17
Поступления от учреждений Сберегательного банка
Российской Федерации 18
Поступления на счета граждан, осуществляющих
предпринимательскую деятельность без образования
юридического лица 19
Поступления наличных денег от реализации государственных
и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка
Российской Федерации) 20
Возврат заработной платы и других приравненных к ней
выплат 28
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций
от валютно - обменных операций с физическими лицами 30
Прочие поступления 32
РАСХОД
Выдачи на заработную плату 40
Выдачи на стипендии 41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной
платы и выплатам социального характера 42
Выдачи на выплаты социального характера 44
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50
Выдачи на другие цели 53
Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции
ломбардов (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 54
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме
Сберегательного банка Российской Федерации) 55
Выдачи кредитными организациями наличных денег
физическим лицам при совершении валютно - обменных операций 57
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих
предпринимательскую деятельность без образования
юридического лица 58
Выдачи подкреплений предприятиям Государственного
комитета Российской Федерации по связи и информатизации 59
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и
покупку государственных и других ценных бумаг (кроме
Сберегательного банка Российской Федерации) 60
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка
Российской Федерации 61
PS всяческие займы и возврат подотчетных средств - это "Прочие поступления", код 32. Говорите волшебную цифру операционистке, и никаких уточнений не потребуется.
Шмымзик Благодарствую.... Теперь вообще до конца все понятно...
