Как заполнить декларацию по УСН

Вид для печати

17.04.2012, 12:07
Одинокий ангел

сижу заполняю декларацию уже неделю. в реальности ип платил взносы по миним. сумме. по факту получается все сссссовсем не так.
и мне подскажите что делать:
1 кв.
д. 909 000
р. 558 826 взнос за 1 кв. (909 000 - 558 826)*15% = 52 526

2кв
д. 987 210
р. 829 848 взнос за 2 кв. считаю нарастающим итогом за вычетом уплаты 1 кв =(1 896 210-1 388 674)*15% - 52 526=23 604

3кв.
д. 1 223 020
р. 1 162 855 взнос за 3 кв. = (3 119 229-2 551 529)*15% - 52 526-23 604 = 9 025

4кв.
д. 1 503 022
р. 1 817 486 взнос = 0 т.к. расходы превышают доходы. нужно сделать заявление в налоговую о вычете на сумму 47 170 верно?

а вот что дальше делать незнаю.

итого за год:
дох. 4 622 251
расх. 4 369 015 единиый налог = (4 622 251- 4 369 015)*15% - 52526 -23604 -9024 +47169,62= 1,02
мин. налог = 46222,51

значит должна заплатить мин. налог.
а те взносы которые платили за 3 квартала нужно подать заявление на возврат излишне уплаченной суммы верно?
17.04.2012, 12:12
галава германа

Цитата:

Сообщение от Одинокий ангел

значит должна заплатить мин. налог.

мин. налог, как видно из комментариев в декларации и Инструкции,
платят те, у кого стр. 270 > стр. 260

у вас так? значит да

Цитата:

Сообщение от Одинокий ангел

взносы которые платили за 3 квартала нужно подать заявление на возврат излишне уплаченной суммы верно?

"взносы" - это авансовый платеж?
можете на возврат, но легче будет оставить и учесть переплату в след. году.
17.04.2012, 12:43
Аноним

Ответьте пожалуйста на пост 3210. Сегодня буду сдавать.
17.04.2012, 12:50
Одинокий ангел

Цитата:

Сообщение от галава германа

можете на возврат, но легче будет оставить и учесть переплату в след. году.

чтобы они зачли суммы авансов 2011года в счет переплаты на 2012- заявление тож писать нужно верно? а платежку можно не делать за 1 кв 2012 года.
17.04.2012, 13:00
галава германа

Одинокий ангел, переплаты - см. ст. 78 НК РФ

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=396938
17.04.2012, 13:12
Над.К

Цитата:

Сообщение от Аноним

Подскажите, пожалуйста по декларации. Суммы небольшие, просмотрела кучу примеров и совсем запуталась. Как заполнить строки 040-060?
201- 6%
210- 16821
260- 1009 (или1010)?
280- 504 (или 505)?
Доход за 1 кв-0
за полугодие- 8124.5 налог- 488руб
стр. 040- 244? в пф оплачено 6700.
Доход за 9 мес- 16821- налог -исчислен- 1009
что писать в стр 050? 060? Остаток в ПФ оплачен в декабре.
Оплатила аванс платежи на полугодие 245, за 9 мес 260.
Подскажите пожалуйста по заполнению!

030 - прочерк
040 - 244
050 - 505
060 - прочерк
070 - прочерк
17.04.2012, 13:20
Аноним

Над.К спасибо, получается налоги верно уплачены? Или лишние?
17.04.2012, 13:46
Над.К

Лишнего уплатили
17.04.2012, 15:32
Ello4ka

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я все заполняю декл-ю. ИП 6% .
В ПФ в декабре было уплачено 16 тыс.
По налогам - 1 кв.- 339 р. , 2 кв - 632, 3 кв - 269.

030-339
040-970
050-1239
060-35
210-42482
260-2549
280-1275

И еще в 3 кв. не правильно был посчитан налог и оплачен (надо +60 руб.), надо как-то его доплатить?

Заранее спасибо большое за ответ и ваш труд! =)
17.04.2012, 16:13
lenski

Цитата:

Сообщение от Над.К

Те, у кого нет налогооблагаемой базе по налогу на прибыль и НДС и нет оборотов по счетам и кассе

Т.е. это те кто на общей системе налогообложения, сдают нулевки? чего то я подзапуталась.:o
задавая вопрос про нулевки у ООО в другой теме, про такую декларацию мне не подсказали:( или я все перепутала
мне подсказали
1) Баланс ф 1 и 2
2)Налоговая декларация по НДС
3)Налог на прибыль
17.04.2012, 17:15
галава германа

Цитата:

Сообщение от lenski

задавая вопрос про нулевки у ООО в другой теме, про такую декларацию мне не подсказали

в др. теме вас спросили:

Цитата:

Сообщение от Над.К

А движения по кассе или банку были?

потому как для того, чтобы сдавать ЕУД, необходимо подподать под условия из п. 2, ст. 80 НК РФ
17.04.2012, 17:38
Аноним

Подскажите,пожалуйста,где отразить для уменьшения налоговой базы уплаченный в прошлом году МИНИМ. налог? Прибавить к сумме расходов? А где объяснить,почему расходы увеличились по сравнению с КУДиР?
17.04.2012, 18:06
Аноним

Добрый день! Подскажите пожалуйста, правильно ли я заполнила декларацию.
ИП (6%)
Доходы за 1 квартал: 73.000 (ав.платеж-4.380-00)
за 2 квартал: 75.000 (ав.платеж-30-00)
за 3 квартал: 66.000 (ав.платеж-2.040-00)
за 4 квартал: 78.000
Итого: 292.000
Взносы в ПФ и ФОМС уплачивались 2 раза за год: в июле и декабре по 8.080-00

Правильно ли я посчитала налог за год в размере 2.310-00?
И проверьте пожалуйста правильность заполнения по строкам:
030 4380-00
040 4440-00
050 6420-00
060 2340-00

210 292000-00
260 17520-00
280 8760-00

Спасибо.
17.04.2012, 18:40
Над.К

Цитата:

Сообщение от Ello4ka

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я все заполняю декл-ю. ИП 6% .
В ПФ в декабре было уплачено 16 тыс.
По налогам - 1 кв.- 339 р. , 2 кв - 632, 3 кв - 269.

030-339
040-970
050-1239
060-35
210-42482
260-2549
280-1275

И еще в 3 кв. не правильно был посчитан налог и оплачен (надо +60 руб.), надо как-то его доплатить?

Заранее спасибо большое за ответ и ваш труд! =)

строка 280 - 1274. Потому что 1275 уже больше чем 50% от 2549
Вы должны уплатить за 2011 год 1275 руб (разница между стр.260 и 280). Смотрите, сколько Вы уплатили на самом деле, если меньше, то надо доплатить. Если больше, то у Вас и так переплата
17.04.2012, 18:42
Над.К

Цитата:

Сообщение от Аноним

Подскажите,пожалуйста,где отразить для уменьшения налоговой базы уплаченный в прошлом году МИНИМ. налог? Прибавить к сумме расходов? А где объяснить,почему расходы увеличились по сравнению с КУДиР?

УПлаченный минимальный налог вообще ничего не уменьшает. Налогооблагаемую базу за 2011 год может уменьшить разница между начисленным единым налогом и минимальным налогом за 2010 год. Для этой разницы есть специальная строка в книге ДиР, а в декларации она прибавляется к расходам
17.04.2012, 18:44
Над.К

Цитата:

Сообщение от Аноним

Добрый день! Подскажите пожалуйста, правильно ли я заполнила декларацию.
ИП (6%)
Доходы за 1 квартал: 73.000 (ав.платеж-4.380-00)
за 2 квартал: 75.000 (ав.платеж-30-00)
за 3 квартал: 66.000 (ав.платеж-2.040-00)
за 4 квартал: 78.000
Итого: 292.000
Взносы в ПФ и ФОМС уплачивались 2 раза за год: в июле и декабре по 8.080-00

Правильно ли я посчитала налог за год в размере 2.310-00?
И проверьте пожалуйста правильность заполнения по строкам:
030 4380-00
040 4440-00
050 6420-00
060 2340-00

210 292000-00
260 17520-00
280 8760-00

Спасибо.

Декларация заполнена правильно. Если 2310 это то, что Вам надо доплатить, то правильно
17.04.2012, 18:54
lenski

Подскажите, пожалуйста. УСН Д-Р
Налог уплаченный за 4 кв. в 1 кв. 2012 должен попасть в КдиР первого квартала.
17.04.2012, 19:14
Над.К

нет
17.04.2012, 19:33
Лебедь Белая

Добрый день!
Заполняю декларацию по УСН доходы минус расходы.
На р/с ИП пришло возмещение больничного от ФСС 2700. надо ли включить эту сумму в доходы, что-то я сомневаюсь?
17.04.2012, 19:56
Над.К

Нет. И выплата больничного (за счет части в ФСС) не была расходом
17.04.2012, 20:53
Аноним

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. УСН 6%. Дохода в 2011 году не было. В декабре уплачены взносы в ПФР (за неполный год, с момента регистрации ИП).
- в декларации в разделе расчетов везде прочерки?
- банк поставил отметку (синюю печать) на налоговых платежках о проведении, но одну платежку (страховая часть) так и не провел (в первую очередь снял комиссию за ведение счета, и оставшихся денег на счете, как выяснилось, оказалось недостаточно). В строку 280 декларации я эту сумму не включаю и доплачиваю в этом году?
Заранее спасибо!
17.04.2012, 21:06
Над.К

Цитата:

Сообщение от Аноним

в декларации в разделе расчетов везде прочерки?

да

Цитата:

Сообщение от Аноним

В строку 280 декларации я эту сумму не включаю и доплачиваю в этом году?

Вы вообще в декларации за 2011 год никакие взносы не указываете. У Вас налога нет, который можно было бы уменьшить на взносы
А то, что Вы неуплатили вовремя взносы (до 31 декабря) не есть хорошо. У Вас пени капают, надо срочно доплачивать
17.04.2012, 21:22
Аноним

Ясно. Большое спасибо, Над.К!
Я думала, надо справочно указать уплаченные взносы. Если будут указаны-ничего страшного?
Взносы доплатим обязательно.
17.04.2012, 21:33
Над.К

Цитата:

Сообщение от Аноним

Если будут указаны-ничего страшного?

Это будет неправильное заполнение декларации
17.04.2012, 21:41
Аноним

Значит, там тоже ставить прочерки?
17.04.2012, 21:56
lenski

Цитата:

Сообщение от Над.К

нет

Это про налог.
Налог вообще не принимать в расходы, правильно да?
17.04.2012, 22:10
Над.К

налог не является расходом
17.04.2012, 23:45
Аноним

Огромное спасибо,Над.К,за Ваш труд и бесценную помощь. Но вопросы не кончаются.Я ИП-15%.Открылась в 2010г. и отработала только последний квартал,получила убытки.По неопытности не заполнила раздел 3 КУДиР.Могу ли я при отсутствии этой справки учесть убытки 2010г. в декларации за 2011г.? На что тогда ссылаться? Заранее благодарна.
17.04.2012, 23:48
Над.К

Цитата:

Сообщение от Аноним

Могу ли я при отсутствии этой справки учесть убытки 2010г. в декларации за 2011г.?

Можете. Вы же можете внести исправления в книгу ДиР, это не запрещено
18.04.2012, 00:58
Аноним

Скажите пожалуйста, если взнос в ПФ был сделан в апреле (2011 г) одновременно с авансом за 1 квартал, можно ли этот взнос также засчитать за 1 квартал? Или он относится уже к следующему отчётном периоду? СПАСИБО.