Вид для печати
уже третий год код КНО-2013Цитата:
Сообщение от Аноним
Указание в справке по форме 2-НДФЛ неверного кода дохода может повлечь привлечение к ответственности в виде штрафа в размере 500 руб. за каждый представленный документ, содержащий недостоверные сведения. Найти ошибки НИ может только в ходе проверки.Цитата:
Сообщение от Аноним
иногда сразу могут заловить - если поставить код вычета второго ребенка как первого - прилетит сразуЦитата:
Сообщение от kiry
если у сотрудника менялся статус резидент-нерезидент - излишне удержанный налог возвращает ИФНСЦитата:
Сообщение от бух1017
бух1017, спасибо, так и сделали, сами уже додумались))
Добрый день, подскажите, в новых справках 2-НДФЛ для сотрудников может расписываться уполномоченное лицо, как раньше? Теперь в ней нет ни соответствующего кода, ни строки для данных о доверенности. Неужели все должен подписывать сам агент? Не смогла найти никаких разъяснений что-то.
Собственно для сотрудников-это и не 2-НДФЛ, а так.. "Справка о доходах..."Цитата:
Сообщение от BuhSveta
Порядок заполнения справки о доходах и суммах налога физлица, которую мы выдаем физлицу по его заявлению, не утвержден. Ее рекомендуют заполнять по общим правилам заполнения справки 2-НДФЛ.
"В полях "фамилия, имя, отчество" и "подпись" указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) уполномоченного лица, представившего Справку, и его подпись."
Т.е. может подписать любое лицо, имеющее на это доверенность или лицо, имеющее право действовать без оной (напр. ген дир)
kiry, спасибо, логично, но меня смущает, что в 2-ндфл есть поле 1.24, где нужно выбрать, кто подписывает, налоговый агент или представитель, ну и дальше его ФИО указываем. А в справке для сотрудников этого поля нет, плюс поле называется не "фамилия, имя, отчество", а "налоговый агент(Ф.И.О.)" и места для реквизитов доверенности, соответственно, нет.
Дозвонилась, наконец, до нашей фнс, говорят: "только директор". Печально. Надеюсь, будут какие-то официальные разъяснения на этот счет.
Даже справку для НИ может подписывать представитель, а уж справку для ФЛ... Представляете организацию в 5000 чел-директору больше заняться нечем? Воля ваша..
Здравствуйте. Уважаемы, просьба... Изменён адрес юрлица с 28.11.18.вопрос,с каким октмо подавать 2ндфл и с какого периода платить с новым октмо?
Спрошу в этой теме, получила уведомление из ИФНС по поводу выявленных ошибок у трех сотрудников в справках 2-НДФЛ за 2017 год в персональных данных, проверила все -у двоих указаны серия и номе паспорта вообще не понятно откуда взяты, а по одной сотруднице у нас ошибка в номере паспорта. Как теперь исправить эту справку не пойму - отправить корректировочную или сначала аннулирующую, а потом новую справку с правильными данными? Не могу дозвониться в налоговую, хотя в письме они написали - сначала аннулировать справку нужно, а затем представить исправленную.
вот такЦитата:
Сообщение от Irinajg
==========================Цитата:
Сообщение от Irinajg
за последние 3-4 года в каждом годе 1-2 человека с подобной проблемой оказываются
никогда такого не просилиЦитата:
Сообщение от Irinajg
всегда только корректировочную в которой нужно обязательно оставить тот же номер справки у исправляемого человека
Спасибо за оперативный ответ! А мне в этой справке (корректировочной) все суммы оставить как были, только паспортные данные изменить, то есть она должна быть заполнена в том же виде как я её отправляла, только меняю № паспорта у сотрудника?!
А что нужно по другим сотрудникам написать, просто пояснение? Так как у нас все их паспортные данные указаны верно или им нужно в налоговую сходить самим?
"...подается корректирующая 2-НДФЛ. Документ заполняется по следующим правилам:Цитата:
Сообщение от Irinajg
номер справки остается неизменным;
дата подачи меняется на текущую;
проставляется номер корректировки от 01 до 98;
в 2-НДФЛ вносятся все данные и исправленные и не требующие изменений;
предоставить откорректированный отчет можно так же, как и первичный
чтобы не запутать ИФНС, рекомендует составить сопроводительную записку, в которой назвать реквизиты справки 2-НДФЛ, которые вы скорректировали...."
я сопрооводиловки никогда не писал - вроде не требовали
Всем спасибо за помощь! Буду отправлять вместе с письмом.
Девочки, подскажите, кто сталкивался - что делать?
Пришел протокол :
ИНН/КПП реорганизованной организации: /
Признак представленных справок: 1
ПОЛУЧАТЕЛЬ: 77**
--------------------------------------------------
КОЛИЧЕСТВО СПРАВОК, ПРЕДСТАВЛЕННЫХ НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ: 5
КОЛИЧЕСТВО ПРИНЯТЫХ НА ОБРАБОТКУ СПРАВОК: 5
КОЛИЧЕСТВО СПРАВОК С ОШИБКАМИ: 0
--------------------------------------------------
==================================================
СПРАВКИ С ВЫЯВЛЕННЫМИ ОШИБКАМИ (НЕ ПРИНЯТЫЕ СПРАВКИ)
ФАЙЛ ОБРАБАТЫВАЛСЯ ПРОГРАММОЙ АИС НАЛОГ-3
--------------------------------------------------
КОЛИЧЕСТВО ПРИНЯТЫХ СПРАВОК: 5
ДОЛЖНОСТНОЕ ЛИЦО НАЛОГОВОГО ОРГАНА ______________________________
При этом Астрал пишет --
ВНИМАНИЕ!
Получен отрицательный протокол. Вам необходимо исправить ошибки в документах отчетности и
повторно отправить их в контролирующий орган.
как понять, что может быть за ошибка?
Подскажите, мы выплатили зп за декабрь 2018 в последний рабочий день декабря, а перечислили 09.01.19.
Вопросы:
1. В справках 2-НДФЛ Сумма "перечислено" - должна быть, включая декабрь или за минусом декабря (т.к. перечисление прошло в январе)?
2. В 6-НДФЛ по стр. 40 и 70 сумма декабрьского НДФЛ включена, а вот в раздел 2, я декабрь не включала, т.к. перечисление было в январе - включу в 1кв.2019. Это правильно?
3. Налоговая сопоставляет данные 2-НДФЛ и 6-НДФЛ? И если да, то что должно совпасть?
Коллеги, помогите, пожалуйста по вопросам.Цитата:
Сообщение от Аноним
п.1 должно быть исчисленный=удержанный=перечисленный включая и декабрьский НДФЛ, т.к. на дату справки все уже в бюджете.
п.2 в раздел 2 декабрь НЕ включается.
п.3 не подскажу, не знаю алгоритмов сравнения налоговой
Здравствуйте! Коллеги, помогите, пожалуйста, разобраться с вопросами:
1) Сотрудника уволили 25.12.2018 г. В январе ему начислена и выплачена премия в размере 1000 р. В 1 С эта сумма попадает в справку 2 НДФЛ за 2018 г. Верно ли это?
2) Сотруднику оплатили за декабрь 2018 зарплату как за полностью отработанный месяц. В январе предоставлен больничный с 24.12.2018 по 29.12.2018 г. Справка 2 НДФЛ за 2018 г. заполняется с учетом сторно оклада за дни больничного и вылезает излишне удержанный налог. Этот налог нужно по заявлению вернуть сотруднику? Но мы же его уже перечислили в бюджет в 2018 году.
сопоставляет значения строк 020, 030, 040 и 080 формы 6-НДФЛ с данными в 2-НДФЛ, строку 060 с кол-вом справок.Цитата:
Сообщение от Аноним
См. Письмо Федеральной налоговой службы от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений"
Подскажите, плиззз! Неужели никто с таким не сталкивался?Цитата:
Сообщение от Lepo
Пробовала отправить еще раз, справки простейшие: оклад(код 2000) + есть компенсация за неотгуленный (код 2013) у 2-х и есть детский вычет (код 126). Снова отказ - В БД уже имеется справка с таким номером корректировки. Может поставить корректировку 01 и еще раз послать в налоговую?
Поняла. Спасибо.Цитата:
Сообщение от Nikost
А в справках 2-НДФЛ Сумма налога "перечислено" - должна быть, включая декабрь или за минусом декабря (если перечисление прошло в январе)?
Я во все предыдущие года ставила перечислено,столько же сколько и удержано, даже,если фактическое перечисление налога за декабрь было в январе. А сейчас смотрю "мудрая" 1С в перечислено ставит только то, что фактически ушло со счета в 2018, т.е за минусом декабря.... Вот и думаю - руками править или программа правильно делает?
даЦитата:
Сообщение от Аноним
Раз уже имеется значит принята. Это у Астрала неверный анализ.Цитата:
Сообщение от Lepo
Подскажите пожалуйста какие документы справки по 2 ндфл за сотрудника сдает ИП в налоговую?
Бухгалтер прислал мне:
Справку 2 ндфл и 2 реестра и файл
Налоговая сказала файлы с флешки принять не можем так как программа не работает, принимаем на бумажном носителе.
Приняли 1 справку 2 ндфл и 1 реестр не взяли
Так какие доки в рамках отчетности 2 ндфл должна принять у меня налоговая? В прошлом году 2 реестра точно они подписывали мне и файл.
Справки и реестр.
II. Представление Справок на бумажных носителях
*
7. Справки на бумажных носителях представляются в налоговый орган налоговыми агентами лично, через представителя, либо направляются в виде почтового отправления с описью вложения, в виде справки по форме 2-НДФЛ, действующей в соответствующем налоговом периоде, с сопроводительным "Реестром справок о доходах и суммах налога физических лиц за 20__ год" (далее - Реестр) (приложение N 1 к настоящему Порядку представления) в двух экземплярах.
8. В день сдачи налоговым агентом или представителем налогового агента Справок и сопроводительных Реестров должностное лицо налогового органа, уполномоченное осуществлять прием этих документов, в присутствии налогового агента или представителя налогового агента осуществляет контроль всех представленных Справок на предмет наличия в справке по форме 2-НДФЛ заполненных реквизитов о налоговом агенте (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО), о физическом лице - получателе дохода (ФИО, реквизиты документа, удостоверяющего личность, дата рождения), данных о доходах, удержанных и перечисленных суммах налога (месяц, код дохода, сумма дохода, общая сумма дохода, налоговая база, сумма налога исчисленная, сумма налога удержанная, сумма налога перечисленная), а также на предмет отсутствия исправлений (далее - контроль заполнения).
9. Представленными считаются Справки, прошедшие контроль заполнения. Справки, не прошедшие данный контроль, изымаются из представленного пакета документов как ошибочные и возвращаются налоговому агенту или представителю налогового агента, из Реестра исключаются.
10. По результатам контроля заполнения оформляется в двух экземплярах "Протокол приема справок о доходах и суммах налога физических лиц за 20__ год" (приложение N 2 к настоящему Порядку представления). Оба экземпляра данного протокола подписываются должностным лицом налогового органа.
11. По одному экземпляру Реестра и "Протокола приема справок о доходах и суммах налога физических лиц за 20__ год" выдаются налоговому агенту или представителю налогового агента на руки, если действия осуществляются в присутствии налогового агента или представителя налогового агента, либо направляются по почте в течение десяти рабочих дней с даты приема Справок, а вторые экземпляры остаются в налоговом органе. "Протокол приема справок о доходах и суммах налога физических лиц за 20__ год" подтверждает факт представления налоговым органом Справок на бумажном носителе от налогового агента.
Мне в этом году не выдали протокол, выдали в прошлом, в этом только штамп поставили о принятии
Мне как быть, считать что сдал или нет? В прошлом году без флешки не принимали, в этом без нее взяли
Добрый вечер, в связи с новой формой возник вопросы:
Все коды остались прежними - 2000 зп, 2012 отпуск, и вычет первый ребенок 126?
И по-прежнему если не было зп, то не сдаем справки?
в этом отношении всё по прежнемуЦитата:
Сообщение от ТатьянаC
