Как заполнить декларацию по УСН

Вид для печати

11.02.2014, 15:58
lenski

А на пост 4253 ответьте, пожалуйста.
11.02.2014, 16:00
Над.К

lenski, у тех, у кого бывает минимальный налог, не бывает строки 280. Никогда. Потому что это из разных объектов УСН.
11.02.2014, 16:10
lenski

Спасибо
11.02.2014, 16:25
Елена Касьянова

Добрый день ! Помогите, пожалуйста!Стала заполнять декларацию по ИП доходы без работников и запуталась.

Раздел 2. стр.210 - 183322(доход)
стр.240 - 183322(налоговая база)
стр.260 - 10999 (сумма налога) 183322*6/100
стр.280 - 11888 (сумма взносов 100 %)

Раздел 1. стр.030 - 0 (аванс.платежи 1 кв.)
стр.040 - 0 (аванс.платежи полугодие)
стр.050 - 0 (аванс.платежи девять месяцев) у меня доход составил 1660 руб, т.е 1660*6%=100, в пфр заплатили 2972 руб. получается налог к уплате 100-2972= - 2872 руб, в строке 050 что ставить ? ноль же?

стр.060 - "-889" (сумма налога за год) , т.е 183322*6% -11888(взносы в пфр)-0 или стр.260-стр.280-стр.50=10999-11888-0=-889
стр.070 - "889" это вообще правильно? так рассчиталась декларация в налогоплательщике ЮЛ
11.02.2014, 16:39
бух2007

Цитата:

Сообщение от Елена Касьянова

в строке 050 что ставить ? ноль же?

0

Цитата:

Сообщение от Елена Касьянова

стр.070 - "889" это вообще правильно?

нет

Цитата:

Сообщение от Елена Касьянова

так рассчиталась декларация в налогоплательщике ЮЛ

как Вы забили туда данные, так она и рассчиталась)

Цитата:

Сообщение от Елена Касьянова

стр.280 - 11888 (сумма взносов 100 %)

280=10999
12.02.2014, 09:01
Елена Касьянова

Спасибо за ответ! Я только не пойму почему в стр.280 раздела 2 мне ставить 10999(сумму налога ), а не 11888 сумму взносов?
12.02.2014, 11:05
Storn

потому что больше чем на 10999 вы уменьшить не можете:D
12.02.2014, 12:18
Елена Касьянова

спасибо
12.02.2014, 17:15
Елена Касьянова

А в декларации можно ставить нули в стр.030-060 ? или ставить прочерки?
12.02.2014, 17:18
бух2007

прочерки
13.02.2014, 11:53
KristinaNik

День добрый!
Подскажите, пожалуйста!

Авансы платила без учета платежей в фонды.
По факту получилась переплата в 25 тыс.
А в декларации, где все по начислению получается "к уплате" по строке 060 - 10 тыс.
Такая ситуация приемлима?
Могу ли я ничего не доплачивать по факту, а просто взять в налоговой выписку с лицевого счета и зачитывать свою переплату уже в этом году. Или нужно эти 10 тыс, начисленных в декларации еще и платить?
Спасибо!
14.02.2014, 13:13
Аноним

по УСН если ВЗНОСЫ пфр и ффс оплачены 14 января 14г. за 4 квартал 13г. , то их нельзя вычесть из налога ?
15.02.2014, 11:14
Зета

Можно уменьшить на них авансовый платеж по УСН за 1 кв 2014
15.02.2014, 17:21
yasvvvv

Здравствуйте.
Прочитала ветку форума. Понимаю, что вопросы задаются почти одни и те же, но все же возникает неуверенность. Помогите с заполнением и мне, пожалуйста!!! Заполняю декларацию первый раз. Страшно.
ИП. Доходы 6%. Работников нет.
1 кв- 250000
2 кв - 300000
3 кв - 450000
4 кв - 400000
Если нарастающим
1 кв -250000
1 пол-550000
9мес-1000000
год-1400000
Авансовые платежи не платились. ПФР уплачены в конце декабря в сумме 35664.7

240-1400000
260-84000
280-35665? (или 35664?) вдруг здесь нельзя округлить в большую сторону?
Далее как быть по стр 030-070?
Заполнить как:
1)))030-15000
040-33000
050-60000
060----
070-11665 (получается к уменьшению???? А если не уплачено совсем?)
Или заполнить так:
2)))030----
040----
050----
060-48335 И уплатить всю сумму перед сдачей декларации? Вообщем запуталась совсем. Склоняюсь к варианту 1))) Не судите строго, не уверена я в заполнении.
Могут начислить пени за не уплаченные авансы? Или штрафы?
Спасибо
15.02.2014, 17:46
SoundMan

Цитата:

Сообщение от yasvvvv

Заполнить как:
1)))030-15000
040-33000
050-60000
060----
070-11665 (получается к уменьшению???? А если не уплачено совсем?)

060 48335
070 --- (откуда вы взяли уменьшение в этой ситуации?)

Цитата:

Сообщение от yasvvvv

280-35665

Цитата:

Сообщение от yasvvvv

Могут начислить пени за не уплаченные авансы? Или штрафы?

Могут начислить пени. Лучше подавать декларацию в последних числах апреля, тогда есть шанс, что не начислят.
15.02.2014, 17:57
yasvvvv

Цитата:

Сообщение от SoundMan

060 48335
070 --- (откуда вы взяли уменьшение в этой ситуации?)

Просто, когда я проставляю в налогоплательщике юл суммы в графах с 030-050, программа сама автоматом ставит в 070 на уменьшение. Ну так то, за год налог меньше чем за 9 месяцев за счет платежей в пфр. Теперь я еще больше не уверена, после вашего ответа.
15.02.2014, 18:08
SoundMan

Цитата:

Сообщение от yasvvvv

Просто, когда я проставляю в налогоплательщике юл суммы в графах с 030-050, программа сама автоматом ставит в 070 на уменьшение. Ну так то, за год налог меньше чем за 9 месяцев за счет платежей в пфр. Теперь я еще больше не уверена, после вашего ответа.

Возможно, со строкой 070 я не прав. Может действительно там получается 11665. В остальных строках 100% уверен.
15.02.2014, 21:28
Аноним

Подскажите пожалуйста.
ИП УСН 6% доходы. Авансовые платежи не платились. В 1 квартале доход 105000, 2 кв - 163000, 3 кв - 183000, 4 кв - 196000. ПФР заплачены взносы одним платежом 35664 рубля.
Нарастающим итогом получается так, 6% от суммы - 1 квартал 6355, Полугодие - 16172, 9 месяцев - 27202.
Как мне заполнять строки 030 - 060? Подскажите пожалуйста.
15.02.2014, 22:14
SoundMan

Цитата:

Сообщение от Аноним

В 1 квартале доход 105000, 2 кв - 163000, 3 кв - 183000, 4 кв - 196000. ПФР заплачены взносы одним платежом 35664 рубля.
Нарастающим итогом получается так, 6% от суммы - 1 квартал 6355, Полугодие - 16172, 9 месяцев - 27202.

В каждой цифре какие-то странности.
1. Почему 35664? Должно быть 35664.66 и после округления 35665.
2. Почему 6355? У меня получается 6300.
3. Почему 16172? У меня получается 16080.
4. Почему 27202? У меня получается 27060.
15.02.2014, 22:17
Аноним

Я округлял уж,чтобы без копеек, не в этом ведь суть. То,что нарастающем итогом там точнее.
Суммы точные - 105925, 23; 163618,65; 183828,11; 196284,57. Взнос в ПФР 35664,66

Вопрос в другом, как мне заполнить декларацию, а конкретно строки 030-060? Спасибо.
15.02.2014, 22:20
SoundMan

Цитата:

Сообщение от Аноним

Вопрос в другом, как мне заполнить декларацию, а конкретно строки 030-060?

Вы забыли указать, в каком месяце оплатили взносы в ПФР. От этого многое зависит.
15.02.2014, 22:23
Аноним

Цитата:

Сообщение от SoundMan

Вы забыли указать, в каком месяце оплатили взносы в ПФР. От этого многое зависит.

Уплатил в ноябре.
15.02.2014, 22:32
SoundMan

Цитата:

Сообщение от Аноним

Суммы точные - 105925, 23; 163618,65; 183828,11; 196284,57.

С точными суммами тоже не сходится.
1кв получается 6356 вместо 6355
полгода получается 16173 вместо 16172
В итоге по декларации должно быть так:
030 6356
040 16173
050 27202
060 ---
070 23888
И на забыть оплатить 3314 за год.
15.02.2014, 22:41
SoundMan

yasvvvv, на другом примере осознал свою ошибку :) В Вашем случае Ваш первый вариант получается верным.
15.02.2014, 22:42
Аноним

Цитата:

Сообщение от SoundMan

С точными суммами тоже не сходится.
1кв получается 6356 вместо 6355
полгода получается 16173 вместо 16172
В итоге по декларации должно быть так:
030 6356
040 16173
050 27202
060 ---
070 23888
И на забыть оплатить 3314 за год.

Спасибо большое. Я еще раз точно посчитаю, с округлениями там наверное где-то ошибка была, в какую сторону округлять если 51 копейка на конце?
По 060 строке, там не надо указывать сумму?, которую надо заплатить налоговой 3314 рублей, и где в какой строке ее указать?
15.02.2014, 22:47
SoundMan

Цитата:

Сообщение от Аноним

в какую сторону округлять если 51 копейка на конце?

Округляется всегда так, как всех в школе учили :) 50+ - в большую сторону.

Цитата:

Сообщение от Аноним

По 060 строке, там не надо указывать сумму?, которую надо заплатить налоговой 3314 рублей, и где в какой строке ее указать?

Нигде. Если бы Вы платили так, как начислено, то Вы ничего не должны были бы за год. А то, что Вы уклонялись от уплаты авансовых платежей - это сугубо Ваша проблема :)
16.02.2014, 10:22
yasvvvv

Цитата:

Сообщение от SoundMan

yasvvvv, на другом примере осознал свою ошибку :) В Вашем случае Ваш первый вариант получается верным.

Спасибо.
16.02.2014, 16:58
Аноним

Здравствуйте. помогите, пожалуйста, разобраться. Я зарегистрировался 25.01.2014г. деятельность еще не ведеться, мне нужно сдавать нулевую декларацию и в таком случае какую сумму составит первый авансовый платеж. я ИП без работников, на УСН 6%.
Заранее благодарен. Роман.
16.02.2014, 17:04
IPtranslator

Роман, если Вы только в этом году зарегистрировались, то первую декларацию будете сдавать в 2015 году за 2014. Первый авансовый платеж, который Вы должны будете уплатить за 1 квартал 2014 года до конца апреля сего года, составит 6 процентов от Ваших доходов с с 25.01 по 31 марта 2014 г. (с возможностью снизить авансовый платеж в счет уплаченных до 31 марта страховых взносов в Пенсионный фонд и фонд ОМС).
16.02.2014, 17:15
Аноним

Цитата:

Сообщение от IPtranslator

Роман, если Вы только в этом году зарегистрировались, то первую декларацию будете сдавать в 2015 году за 2014. Первый авансовый платеж, который Вы должны будете уплатить за 1 квартал 2014 года до конца апреля сего года, составит 6 процентов от Ваших доходов с с 25.01 по 31 марта 2014 г. (с возможностью снизить авансовый платеж в счет уплаченных до 31 марта страховых взносов в Пенсионный фонд и фонд ОМС).

Я правильно понял, мне нужно оплатить страховые и пенсионные взносы до 31.03. полностью? А если в указанный период доходы не будут получены?